Корпоративная карта

[Добрый Жук]

Здравствуйте!

Подскажите пожалуйста проводки по корпоративной карте

1. С основного счета на карточный счет переводим деньги
2. С карточного счета (с корпоративной карты) директор снимает деньги и приносит в кассу
3. В кассу поступают деньги
4. Из кассы подотчетному лицу выдаются деньги

Эта схема вообще правильная, так можно делать? И проводки подскажите пожалуйста.
Спасибо!

[Добрый Жук]

Здравствуйте!

Подскажите пожалуйста проводки по корпоративной карте

1. С основного счета (51.1) на карточный счет переводим деньги
д51.2 к51.1
2. С карточного счета на карту (я так понял что у карты счет 55.4) переводим деньги
д55.4 к51.2
2. С корпоративной карты директор снимает деньги
д71.2 к55.4
3. Директор вносит деньги в кассу
д50.1 к71.2
4. Из кассы подотчетному лицу выдаются деньги на хоз. расходы
д71.2 к50.1

Эта схема вообще правильная, так можно делать? И проводки подскажите пожалуйста.
Спасибо!

[Anna Olegovna]

Сообщение от Добрый Жук

2. С карточного счета на карту (я так понял что у карты счет 55.4) переводим деньги
д55.4 к51.2
2. С корпоративной карты директор снимает деньги
д71.2 к55.4
3. Директор вносит деньги в кассу
д50.1 к71.2

Я бы сказала, что эти проводки лишние, дело в том, что под отчет можно выдавать напрямую с р/счета путем перечисления на карту, не обязательно прогонять через кассу. Возврат неиспользованных подотчетных сумм можно делать в кассу организации.

[Добрый Жук]

Спасибо за ответ!

А можно вот так делать?

1. С основного счета на карточный счет переводим деньги
д51.2 к51.1
2. С карточного счета (с карточки) директор снимает наличные
д71.2 к51.2
3. Директор вносит эти деньги в кассу (ПКО оформляется)
д50.1 к.71.2
4. Из кассы подотчетным лицам выдаются суммы (РКО оформляется, авансовый отчет, по остаткам ПКО)
д71.2 к50.1

Просто наличные деньги снимаются у нас только через корп. карту, а суммы на хоз нужды и пр. получают еще другие люди.

[Anna Olegovna]

Можно так:
1. С основного счета на карточный счет переводим деньги
д51.2 к51.1
2. С карточного счета (с карточки) директор снимает наличные и вносит их в кассу
д50.1 к51.2
3. Из кассы подотчетным лицам выдаются суммы (РКО оформляется, авансовый отчет, по остаткам ПКО)
д71.2 к50.1

[Добрый Жук]

СПАСИБО ЗА ПОМОЩЬ!

[Larky]

Сообщение от Добрый Жук

1. С основного счета (51.1) на карточный счет переводим деньги
д51.2 к51.1
2. С карточного счета на карту (я так понял что у карты счет 55.4) переводим деньги
д55.4 к51.2

А на карте разве не видно денег после перевода на карточный счет? Карточка является инструментом доступа к карточному счету, а карточный счет является вашим спецсчетом и учитывается на 55 счете, поэтому проводка будет только одна - Дт55 Счет карты-Кт51 Расчетный счет...

[Добрый Жук]

Сообщение от Larky

А на карте разве не видно денег после перевода на карточный счет? Карточка является инструментом доступа к карточному счету, а карточный счет является вашим спецсчетом и учитывается на 55 счете, поэтому проводка будет только одна - Дт55 Счет карты-Кт51 Расчетный счет...

На карте видно сразу деньги которые мы перевели, а 55 счет какой у него субсчет должен быть? 55.4??
Так и не понятно как все таки правильно проводить деньги на карточку!

[Larky]

Сообщение от Добрый Жук

а 55 счет какой у него субсчет должен быть? 55.4??

Можете 55.4 использовать, если нравится... А можете и на 55.2 учитывать, где лимитированные чековые книжки, аналогом которых в современных расчетах можно считать пластиковую карту...

Сообщение от Добрый Жук

Так и не понятно как все таки правильно проводить деньги на карточку!

Дт55-Кт51...

[Добрый Жук]

Подскажите по проводкам!

Покупаем товар (материальные расходы косвенные) оплачиваем корпоративной картой напрямую в магазине.
Пример:
04 октября куплено по корпоративной карте (есть чек и товарный чек)
06 октября выписка из банка расчеты по операциям с пластиковой картами в ТТС

1. Какие проводки по этим операциям должны быть?
2. 6 октября должен быть авансовый отчет?

Спасибо!

[Larky]

04 октября Дт10(41 и т.п.)-Кт76(60) Поступили ТМЦ
06 октября Дт76(60)-Дт55 Списаны деньги в оплату продавцу...
Если не нравится, то
04 октября Дт10(41 и т.п.)-Кт76_Незавершенные расчеты по карте
06 октября Дт76_Незавершенные расчеты по карте-Дт55...

[Ux.Tatyana]

Вижу, что поздно отвечаю, но...

перечисление денежных средств организацией на счет, к которому оформлена корпоративная карта сотрудника, отражается записью:
Дебет 55 Кредит 51.
Полагаем, что оплата товаров (работ, услуг) посредством платежной карты в Вашей ситуации может отражаться в учете двумя способами:
Дебет 71 Кредит 55
- отражено использование карточного счета для оплаты товаров (работ, услуг) определенным сотрудником;
Дебет 60 Кредит 71
- отражена оплата товаров (работ, услуг);
Дебет 10 (20, 26, 41 и т.п.) Кредит 60
- товары (работы, услуги) приняты к учету;
Дебет 19 Кредит 60
- выделен НДС;
Дебет 68, субсчет "НДС" Кредит 19
- НДС принят к вычету
или
Дебет 10 (20, 26, 41 и т.п.) Кредит 60;
Дебет 19 Кредит 60;
Дебет 68, субсчет "НДС" Кредит 19;
Дебет 60 Кредит 55.
Применение того или иного способа зависит, во-первых, от принятой в организации методики учета, а во-вторых, от первичных документов, служащих основанием для проводок. Так, если запись делается на основании авансового отчета, то целесообразнее использовать первый способ. Если же проводки формируются на основании выписки банка, то целесообразнее применять второй способ отражения, то есть без применения счета 71.

http://www.garant.ru/consult/account/398164/ 3 мая 2012 г.

[TanTan]

Скажите пожалуйста, а если в организации открыта корпоративная карта на организацию, как бы второй счет, заключен отдельный договор с тем же банком, где основной расчетный счет. Он тоже будет расчетным? И каким образом вести учет в 1С Предприятие 8.2 по данному счету? Отдельно вводить выписки по этим счетам? А они потом как-то будут вместе стыковаться на 51 счете? А проводку о пополнении корпоративного счета с расчетного оформлять так: Дт51 Кт 51? Спасибо

[Аланда]

Сообщение от TanTan

проводку о пополнении корпоративного счета с расчетного оформлять так: Дт51 Кт 51?

Ответ уже был чуть раньше в этой же теме

Сообщение от Larky

Карточка является инструментом доступа к карточному счету, а карточный счет является вашим спецсчетом и учитывается на 55 счете, поэтому проводка будет только одна - Дт55 Счет карты-Кт51 Расчетный счет...

[TanTan]

Спасибо большое!

[TanTan]

Ввела выписки банка в 1С Предприятие 8.2. на второй счет - корпоративную карту, а все проводки отразились на первом расчетном счете. Это правильно или что-то делаю не так? А когда захожу на счет корпоративной карты - там пусто!