Расходно-кассовый ордер: кому выдан?

[Seele]

Добрый день!

Помогите, пожалуйста, новичку.

ООО на УСНО 15%, Москва.
Работаем в сфере услуг и розничной торговле. Есть ККМ. Часто оплачиваем наши расходы из кассы наличными, выписываем расходник, подтверждаем товарной накладной, либо товарным+кассовым чеком.

Вопрос следующий: Кого нужно в таких случаях писать в графе "Выдать" и "Получил" - чьи данные, кто должен расписываться?

Если мы покупаем пачку офисной бумаги в магазине, получаем товарный и кассовый чек - не продавец же бумаги будет вписывать в наш расходник свои паспортные данные?

Спасибо!

[Tina25]

Seele,

Вы должны выдать деньги подотчетнику (Вашему работнику, который пойдет покупать офисную бумагу, например), а затем оформить авансовый отчет, к которому приложите товарную накладную и чеки.

В этом году немного изменился порядок ведения кассовых операций. Вы можете прочитать новое Положение Банка России от 12.10.11 № 373-П, оно есть на форуме, http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=59802

[Seele]

Могу ли я, как ген. директор, быть подотчетником?
Получается, мне нужно будет потом писать отчеты самой себе?

[Tina25]

Сообщение от Seele

Могу ли я, как ген. директор, быть подотчетником?

Да, можете. При этом у Вас должен быть издан приказ по организации, в котором надо прописать кто, на какие нужды, сколько денег и на какой срок может взять в подотчет.

Сообщение от Seele

Получается, мне нужно будет потом писать отчеты самой себе?

Да, потом необходимо оформить авансовый отчет по форме АО-1. Если будут вопросы, как его оформить, спрашивайте

[Seele]

Т.е. резюмируя,
если я беру деньги из кассы на выплату ЗП, покупку расходных материалов, канцелярки, для перечисления денег из кассы на расчетный счет - я всегда пишу "выдать" себе и подписи все ставлю сама (и как бухгалтер, и как кассир)?

Потом по каждому расходнику составляю авансовый отчет. У нас всегда расходники выписываются в день оплаты. Значит, мне в приказе нужно будет написать, что деньги на 1 день выдаются?

По изменениям - как я поняла, они именно лимита кассы касаются, или нет? Кстати, подскажите, пожалуйста - если у нас 3 года уже лимит действует и нас устраивает - должны ли мы что-то менять или заново подписывать в соответствии с новыми правилами?

[Tina25]

Сообщение от Seele

Т.е. резюмируя,
если я беру деньги из кассы на выплату ЗП, покупку расходных материалов, канцелярки, для перечисления денег из кассы на расчетный счет - я всегда пишу "выдать" себе и подписи все ставлю сама (и как бухгалтер, и как кассир)?

Да

Сообщение от Seele

Потом по каждому расходнику составляю авансовый отчет. У нас всегда расходники выписываются в день оплаты.

Составляете авансовый отчет после покупки расходных материалов, канцтоваров, а вот после выдачи зарплаты или взноса наличными в банк - не надо.

Сообщение от Seele

Значит, мне в приказе нужно будет написать, что деньги на 1 день выдаются?

Не обязательно. Предельный срок, на который выдаются деньги под отчет, может быть и больше, например, 30 календарных дней.

Сообщение от Seele

По изменениям - как я поняла, они именно лимита кассы касаются, или нет? Кстати, подскажите, пожалуйста - если у нас 3 года уже лимит действует и нас устраивает - должны ли мы что-то менять или заново подписывать в соответствии с новыми правилами?

Да, должны. А Вы лимит только один раз подписывали? Его ведь нужно каждый год переподписывать.

[Seele]

А если у нас работники оформлены по гражданско-правовым договорам (выдаю деньги по акту выполненных работ) - все равно не нужно отчет делать?
По взносу в банк: нужно просто выписывать расходник с основанием "перечисление денег на расч счет"? При этом, подтверждающим док-том будет Квитанция и Ордер о приеме наличных в банке?

Лимит подписывали и меняли в течение первого года. Потом банк не запрашивал новый рассчет (я думала, это по их инициативе должно происходить). Это нам чем-то грозит? Нужно ли оформлять это задним числом?

В этом году, по новым правилам, мы должны приказом новый лимит назначить? Нужно ли его регистрировать или согласовывать где-то?

[Tina25]

Сообщение от Seele

А если у нас работники оформлены по гражданско-правовым договорам (выдаю деньги по акту выполненных работ) - все равно не нужно отчет делать??

Авансовый отчет делать не нужно, необходимо оформить только РКО. В графе "Выдать" Вы напишите ФИО работника, который оформлен по гражданско-правовому договору, в "Основание" - вознаграждение по договору № и от, в "Приложении" - акт.

Сообщение от Seele

По взносу в банк: нужно просто выписывать расходник с основанием "перечисление денег на расч счет"?

Основания могут быть разными, например, дневная выручка из такой-то кассы, возврат денег неиспользованных на хоз. нужды и т.д.

Сообщение от Seele

При этом, подтверждающим док-том будет Квитанция и Ордер о приеме наличных в банке?

Да.

Сообщение от Seele

Лимит подписывали и меняли в течение первого года. Потом банк не запрашивал новый рассчет (я думала, это по их инициативе должно происходить). Это нам чем-то грозит? Нужно ли оформлять это задним числом?

Лучше бы оформить, а то получается, что у Вас было превышение лимита. Возможны штрафы.

Сообщение от Seele

В этом году, по новым правилам, мы должны приказом новый лимит назначить? Нужно ли его регистрировать или согласовывать где-то?

Да, нужно оформить приказ по организации, регистрировать и согласовывать нигде не надо.

[Seele]

Спасибо!

Можно еще парочку уточняющих вопросов?
Если мы в расходнике по ЗП пишем "выдать тому-то" - соотв-но, он и расписывается, и вписывает свои пасп данные?
Если за прошлые годы я записывала себя в поле "выдать" - как подотчетное лицо, подразумевалось, - насколько это страшно? Могут придраться при проверке? Сейчас уже трудно будет достать сотрудников, уволившихся за 3 года...

И по поводу лимита: у нас был лимит рассчитан с банком с запасом, поэтому я сдавала выручку раз в неделю или даже 2, когда он был превышен. Можем ли мы в новом году оставить себе такой лимит?

[Tina25]

Сообщение от Seele

Если мы в расходнике по ЗП пишем "выдать тому-то" - соотв-но, он и расписывается, и вписывает свои пасп данные?
Если за прошлые годы я записывала себя в поле "выдать" - как подотчетное лицо, подразумевалось, - насколько это страшно? Могут придраться при проверке? Сейчас уже трудно будет достать сотрудников, уволившихся за 3 года...

Обычно, когда выдают зарплату делают расходник на общую сумму (в поле "Выдать" ставят кассира или директора, если он выдает деньги), а к нему подшивают платежную ведомость, в которой расписываются сотрудники.

Сообщение от Seele

И по поводу лимита: у нас был лимит рассчитан с банком с запасом, поэтому я сдавала выручку раз в неделю или даже 2, когда он был превышен. Можем ли мы в новом году оставить себе такой лимит?

Да, можете оставить такой же лимит, главное, чтобы он не был превышен на конец дня. Это в обязательном порядке проверяют банки, за нарушения возможны штрафы.

[MarinaAnna]

Сообщение от Tina25

Это в обязательном порядке проверяют банки, за нарушения возможны штрафы.

В связи с новым постановлением, теперь в банк не нужно ни расчет лимита нести и проверять теперь уже не обязанность банка, так что теперь банки кассовую дисциплину проверять не будут.

[Tina25]

Сообщение от MarinaAnna

проверять теперь уже не обязанность банка, так что теперь банки кассовую дисциплину проверять не будут.

У нас только что закончилась проверка кассовой дисциплины за прошлый квартал банком. Разве не могут его проверить?

И насколько я понимаю, пока не ясно, кто уполномочен проверять соблюдение компаниями кассовой дисциплины.

[MarinaAnna]

Сообщение от Tina25

У нас только что закончилась проверка кассовой дисциплины за прошлый квартал банком. Разве не могут его проверить?

Может быть за прошлый период, ведь Постановление новое вступает вроде бы в действие с 1 января, а может быть по привычке решили проверить, пока действительно ничего не понятно, кто и когда будет проверять....

[Tina25]

Да, поживем - увидим