Дебиторская задолженность в бух. балансе

[Дороти]

Добрый день! у меня по 1230 строке (дебиторская задолженность) бух. баланса получается сумма в скобках, т.е. минусовая. была сделана проводка д94 к76.2.. на эту сумму, мне казалось, она должна была отразиться где-то в другом месте и без минуса( что-то запуталась немного. спасибо!

[Youlia]

Минусовая дебиторская задолженность - это кредиторская задолженность)

Сообщение от Дороти

была сделана проводка д94 к76.2.. на эту сумму

Обычно такую проводку делают когда обнаруживают недостачу/брак при приемке чего-либо, а не для регулирования статей баланса.

[Дороти]

Сообщение от Youlia

Минусовая дебиторская задолженность - это кредиторская задолженность)

)) простите моё невежество, но почему тогда эта сумма не оказалась в строке 1520?

Сообщение от Youlia

Обычно такую проводку делают когда обнаруживают недостачу/брак при приемке чего-либо, а не для регулирования статей баланса.

мы груз потеряли, поэтому сделали т акую проводку

[Youlia]

Сообщение от Дороти

простите моё невежество, но почему тогда эта сумма не оказалась в строке 1520?

Надо смотреть оборотку по счетам учета расчетов, скорее всего что где-то неправильное сальдо, которое там не должно быть

[Дороти]

так именно из-за суммы в проводке д94 к76.2 такая ситуация сложилась, а проводку эту вручную вносили..

[Youlia]

Сообщение от Дороти

так именно из-за суммы в проводке д94 к76.2

ну а где в этой проводке дебиторская задолженность образуется? ее здесь нет

[Дороти]

Сообщение от Youlia

ну а где в этой проводке дебиторская задолженность образуется? ее здесь нет

вот, у меня вопрос и возник, почему эта сумма минусует дебиторку.. в расшифровке указано
"
Строка 1230 ""Дебиторская задолженность"", графа ""На 31 декабря 2011 г."""
Сальдо на конец периода по дебету счета 60.02 1*100000,00
+ плюс
Сальдо отрицательное на конец периода по кредиту счета 60.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 18*000,00
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 60.22 0
+ плюс
Сальдо отрицательное на конец периода по кредиту счета 60.21, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 60.32 100 000,00
+ плюс
Сальдо отрицательное на конец периода по кредиту счета 60.31, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 62.03 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 62.01, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 1*500000,00
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 62.21, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 62.31, развернутое по субконто "Контрагенты", "Договоры" 0
- минус
Сальдо на конец периода по кредиту счета 63 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 79 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.01 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.02 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.03 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.04.1, развернутое по субконто "Уровни бюджетов" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.04.2 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.07 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.08 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.09 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.10, развернутое по субконто "Уровни бюджетов" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.11 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 68.12 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету субсчетов счета 69 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 71, развернутое по субконто "Работники организации" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 73 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 75.01 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.01.1, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.21, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.02 -4*000000.00
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.22 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.03 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.32 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.05, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.25, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.35, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.09, развернутое по субконто "Контрагенты" 51,00
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.29, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.39, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.41 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.06, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.26, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.36, развернутое по субконто "Контрагенты" 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 97 /объекты со значением реквизита "Вид актива" - "Дебиторская задолженность"/ 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.01.2, развернутое по субконто "Контрагенты" /объекты со значением реквизита "Вид актива" - "Дебиторская задолженность"/ 0
+ плюс
Сальдо на конец периода по дебету счета 76.01.9, развернутое по субконто "Контрагенты" /объекты со значением реквизита "Вид актива" - "Дебиторская задолженность"/ 0
Итого по строке: -1*282000,00

[Youlia]

Дороти, у вас что-то там с минусом на 76.02 проведено.
Сама по себе проводка 94 76.2 ни о чем не говорит, к ней должны быть еще взаимосвязанные проводки. Зайдите в саму операцию и посмотрите что там и все ли так как должно быть.

[Дороти]

я уже всё перепроверила 100 раз, до того, как была внесена вручную проводка д94 к 76.2 на 4 000 000 руб всё ок было, ничего взаимосвязанного я не нахожу, после проведения этой проводки получается вот это((

[Youlia]

может тогда эту проводку удалить? раз без нее все нормально...

[Дороти]

Сообщение от Youlia

может тогда эту проводку удалить? раз без нее все нормально...

4 млн., которые мы должны, сложно выбросить из учета....) у меня и другие суммы по 76.02 с минусом проходили, после оплаты просто закрывались и всё.. т.е. это точно ошибка?

[Youlia]

Сообщение от Дороти

4 млн., которые мы должны, сложно выбросить из учета....)

если вы должны - значит это кредиторка... не понятно только почему она с минусом в дебиторке нарисовалась, скорее всего проводка сделана неправильно

[Дороти]

Сообщение от Youlia

если вы должны - значит это кредиторка... не понятно только почему она с минусом в дебиторке нарисовалась, скорее всего проводка сделана неправильно

эта мысль и сподвигда меня выяснить, что сделано не так(( а может это как-то связано, чтоконтрагент, которому мы должны, наш покупатель? может, его надо отдельно как-то в справочник контрагенты занести?

[Дороти]

а потом, ведь и сумма по строке прочие необоротые активы увеличилась на 4 млн., поэтому и сходится баланс..

[Youlia]

Сообщение от Дороти

его надо отдельно как-то в справочник контрагенты занести?

Если речь идет о покупателе, то на 94 вы должны были испорченный товар списать, а не добавлять кредиторку на эту сумму. Вы вообще какие проводки сделали по этой операции в целом?

[Дороти]

у нас там история запутанная, мы перевозчики, потеряли товар заказчика, сами признали претензию, а 3-е лицо, которое осуществляло перевозку, не нашли, на расход сразу такую сумму я списать не смогла, будет большой убыток, мне посоветовали сделать д94 к76.02 на всю сумму, т.е. 4 млн, пока не найдем виновных лиц будет там болтаться, я знаю, что это очень коряво, просто умнее ничего не могу придумать..

[Youlia]

Если это был товар не ваш и вы его у себя не приходовали, то 94 вы не используете. Признание претензии - 91.2 76.2. А вообще восьмерка не любит ручных проводок и мстит за них в отчетности))

[Дороти]

Сообщение от Youlia

Признание претензии - 91.2 76.2.

я знаю, что так должно быть, но ведь, если я подобную проводку сделаю, у меня убыток будет почти 4 млн!! вот, я и согласилась 94 использовать, короче, вся запуталась и Вас, извините, запутала((( к сожалению, так ничего и не ясно((

Сообщение от Youlia

А вообще восьмерка не любит ручных проводок и мстит за них в отчетности))

это точно, сама убедилвсь не раз..
вот, теперь ума не приложу, что делать, может, так прямо и сдать?..

[Youlia]

Дороти, а как вы претензию признавали? Движение денег было по этой претензии?

[Дороти]

Сообщение от Youlia

Дороти, а как вы претензию признавали? Движение денег было по этой претензии?

нет, просто подписали соглашение