Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > НДС


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 27.03.2012, 13:48   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию НДС с аванса и КС-3

Я новичок, и кое что недопонимаю. Буду очень благодарна если поможете. Фирма занимается строительством. Ситуация такая
В августе 2011 заключен договор на 5 000 000.
В конце сентября приходит аванс в размере 1 000 0000 , на 990 000 купили материалы (Все с НДС), зачли НДС. Разницу НДС отразили в отчете и заплатили налог.
В декабре нам присылают еще 500 000. И подписывают выполнение КС-3 на сумму 2 500 000. Вопрос, с какой суммы платить НДС, в выполнения или с аванса?
Извините за глупый вопрос, просто я запуталась
Svetalana33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 13:52   #2
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 58
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Цитата:
Сообщение от Svetalana33 Посмотреть сообщение
В конце сентября приходит аванс в размере 1 000 0000
А с аванса вы заплатили НДС в бюджет?
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 13:55   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

В 3 квартале с 1 000 000 да заплатили. А вот что в 4 квартале делать? С какой суммы платить с 500 000 или с 2 500 000
Декларацию сдали, но терзают смутные сомнения
Svetalana33 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.03.2012, 13:59   #4
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Цитата:
Сообщение от Svetalana33 Посмотреть сообщение
приходит аванс в размере 1 000 0000
начислили НДС к уплате с аванса
Цитата:
Сообщение от Svetalana33 Посмотреть сообщение
присылают еще 500 000
Начислили НДС к уплате с аванса
Цитата:
Сообщение от Svetalana33 Посмотреть сообщение
подписывают выполнение КС-3 на сумму 2 500 000.
Начислили НДС к уплате с реализации,но одновременно включили в книгу покупок счета-фактуры с авансов на сумму 1500000,поскольку ранее вы уже их учли в налоговой базе,остается за 4 квартал НДС к уплате с 1000000.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 14:03   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 27.03.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Спасибо огромное за помощь.
Svetalana33 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 14:39   #6
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 58
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Аланда, Подскажите в КС-2 что пишется в графе отчетный период? Я считаю что отчетный период это-квартал,полугодие,9 мес или год. Возникли разногласия, что можно там хоть 2 дня поставить- это так? Как правильно?
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 14:45   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

AllaMih, я не работаю с КС-2, а отвечала только на вопрос про расчет НДС
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 27.03.2012, 14:51   #8
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 58
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Аланда, ладно подожду может кто ответит
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 27.03.2012, 16:09   #9
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Аватар для ЛРК
 
Регистрация: 11.01.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 3,972
Спасибо: 80
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

AllaMih, мы в КС-2 ставим отчетный период - сроки выполнения работ. Это для того, чтобы привязать их к договору.
Точнее, наши заказчик ставят, а я такие принимаю. Ни аудиторы, ни налоговики замечаний по этому поводу никаких не делали.
__________________
Курс женской пластики в студии фламенко Лены Эрнандес. - http://www.lenaernandes.ru
Жизнь - это просто куча всякой фигни, которая происходит.
ЛРК вне форума   Ответить с цитированием
Старый 28.03.2012, 07:50   #10
гл.бухгалтер
 
Аватар для AllaMih
 
Регистрация: 16.02.2011
Адрес: Брянск
Возраст: 58
Сообщений: 2,129
Спасибо: 62
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

ЛРК, Спасибо, значит я была не права
__________________
Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.
AllaMih вне форума   Ответить с цитированием
Старый 02.04.2012, 08:43   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 02.04.2012
Сообщений: 3
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Естественно Вы должны платить НДС с аванса
moskvina вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2016, 01:17   #12
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию НДС с аванса и КС-3

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста.
1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)
2. Купили товара на 800 тыс.руб. (все с НДС)
3. Закрыли КС на 500 тыс.руб. (все с НДС)
Вопрос: Какую сумму мы должны оплатить в бюджет (НДС)?
ВГС вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2016, 11:33   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

1) п.3 это поступление или реализация?
2) п.1 это аванс по п.3 или отдельное поступление?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2016, 12:24   #14
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 2
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Это именно аванс на этот договор и по платежным поручениям, назначение платежа "Аванс". Есть контракт, по которому заказчик платит аванс, а мы закупаем материалы и выполняем работу. Работа принимается по форме КС-2 и КС-3.
ВГС вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.02.2016, 14:09   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: НДС с аванса и КС-3

Цитата:
Сообщение от ВГС Посмотреть сообщение
Это именно аванс на этот договор
тогда в книге продаж у вас будет это
Цитата:
Сообщение от ВГС Посмотреть сообщение
1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)
и это
Цитата:
Сообщение от ВГС Посмотреть сообщение
3. Закрыли КС на 500 тыс.руб. (все с НДС)
В книге покупок
Цитата:
Сообщение от ВГС Посмотреть сообщение
2. Купили товара на 800 тыс.руб. (все с НДС)
и это
Цитата:
Сообщение от ВГС Посмотреть сообщение
1. Заказчик перечисляет аванса 1 млн. руб. (все с НДС)
но НДС только в сумме, приходящейся на 500 000
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 13:04. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot