ЕНВД и прибыль

[Ольга Ивлева]

Здравствуйте! У нас ООО на ЕНВД, деятельность уже не ведётся года три. На счетах 60 и 76 весело сальдо, в 2011 году я решила обнулить остатки этих счетов и списала на внереализационные доходы, так как платить уже не кому, многие организации не работают. Доход нарисовался в размере 308 т.р. Реально его то и не было, он на бумажках был. Но я не подумала, что включая в доходы я с этого должна уплатить налог на прибыль. Как изменить ситуацию, может внести исправления в баланс, и оставить на счетах сальдо. Просто письмо из налоговой пришло, я что то должна им ответить, они спрашивают почемую я не сдала декл по прибыли. Подскажите, пожалуйста

[ЮлТэ]

ООО не может быть только на ЕНВД, если не вели деятельность на ЕНВД, значит у Вас ОСНО(поняла из вопроса). Соответственно с доходов надо уплатить налог.

[Ольга Ивлева]

а если я внесу исправления в баланс, уберу внереал доход, а на 60 и 76 сч верну остатки?

[Ольга Ивлева]

да и ещй, конечный результат за 2011 год у меня был убыток в размере 46т.р. Я всё равно должна уплатить налог на прибыль с этих доходов?

[ЮлТэ]

Вы НД по налогу на прибыль за 2011 сдавали?

[Ольга Ивлева]

Нет, я думала если ранизация на ЕНВД, то она не сдаёт НД по прибыли. Как поступить сейчас?

[ЮлТэ]

На счетах 60 и 76 весело сальдо

Какое сальдо висело? Была предоплата Вам за что-то или оказаны Вам услуги, поступили товары, но не оплачены? Расскажите подробнее. Из вопроса не очень понятно.

А НД по ЕНВД сдавали?

[Ольга Ивлева]

Деятельность не велась, в налоговую написала письмо о временном преостановлении деятельности, сказали сдавать всё равно декл по ЕНВД, так что я и сдавала. НД по прибыли не разу не сдавала

[Ольга Ивлева]

Мы когда то не доплатили денег за товар , за услуги, но это только на бумаге. И повисло это сальдо

[Ольга Ивлева]

ЕНВД сдавала

[ЮлТэ]

Письмо о временном преостановлении деятельности в какой форме?

сказали сдавать всё равно декл по ЕНВД, так что я и сдавала.

странно
Надо было подать заявление по форме ЕНВД-3 и далее работать по ОСНО.

[ЮлТэ]

Мы когда то не доплатили денег за товар , за услуги, но это только на бумаге. И повисло это сальдо

А оплатить нельзя сейчас эти услуги и товар или хотя бы на бумаге провести оплату задним числом? Хотя может дешевле заплатить налог...

[Ольга Ивлева]

завтра подам ЕНВД-3

[Ольга Ивлева]

а сколько сейчас этот налог составляет? я с ним ни когда не сталкивалась

[Ольга Ивлева]

я сегодня в налоговую написала письмо,что произошла ошибка в бухг. отчетности за 2011 год. Внесу исправления, верну эти суммы на счета

[Ольга Ивлева]

я вот только не пойму, ну если был у быток , то почему нужно платить с вн доходов?

[ЮлТэ]

И если не было никаких движений (доходов и расходов с НДС) в течении 2011года и 1кв,2кв,12, то лучше сдать единые упрощенные декларации

[ЮлТэ]

Сообщение от Ольга Ивлева

я вот только не пойму, ну если был у быток , то почему нужно платить с вн доходов?

убыток как определили? Вы же НД по прибыли не делали. Сделайте НД по прибыли и увидите, если выйдет убыток, то сдавайте прибыль и не надо тогда платить налог. Заплатить штраф за не вовремя сданную отч-ть.

[Ольга Ивлева]

я так и сделаю, подам НД по прибыли, там всё равно будет убыток за 2011 год, оплачу штраф за не вовремя предоставленную декл. А потом подам ЕНВД-3. ПравильНО?

[ЮлТэ]

ЕНВД-з надо было подать давно, не зачем тянуть. Сдать НД по прибыли (налог 20% от чистого дохода, коль выйдет убыток, то налог 0). Позже оплатите штраф по требованию НИ.