Неправильно уплачен авансовый платеж по УСН

[@nn@]

Здравствуйте, пожалуйста, помогите! По итогам 1 квартала был уплачен минимальный налог, т. к в программе произошел сбой и в КУДиР по итогам получалось, что нужно платить минимальный налог. После того как программу наладили, получилось что нужно было уплатить 15 % от Д-Р. Что теперь можно сделать? У нас в 2011 г убыток 1.700.000 рублей, в 1 квартале нужно было уплатить 200.000, а был уплачен мин. налог в размере 72.000, по итогам полугодия нам нужно уплатить 120.000 ( без вычета авансового платежа за 1 квартал), вот только как теперь правильно рассчитать авансовый платеж я не знаю, пожалуйста, опытные коллеги, помогите! Заранее огромное спасибо!

[Youlia]

Авансовый платеж считаете уже за полугодие, т.е. 1-й и 2-й кварталы совместно. Раз за первый квартал не платили, то и вычитать нечего. А по минимальному налогу, имхо, написать заявление на возврат ошибочной переплаты.

[@nn@]

А можно этот минимальный налог учесть в счет предыдущей оплаты, например за 3-й квартал.

[Youlia]

Минимальный налог платят по другому КБК.

[@nn@]

Уважаемая,Youlia , пожалуйста, помогите мне разобраться. Если допустим по итогам 1 квартала Расходы превысили Доходы, то в этом периоде авансовый платеж платить не надо, а если Д-Р *15% =авансовый платеж меньше расчета Д*1%=минимальный налог, то в течение года мы платим все равно Д-Р *15 %, а в конце года делаем полный и расчет и узнаем, что в итоге нужно было уплатить? Я просто настолько запуталась в этих платежах. Смотрите у нас по итогам 2011 г был убыток, сейчас получается я буду платить авансовые платежи Д-Р *15, а в конце года составив декларацию и учту убыток 2011 г, получиться что я должна буду заплатить минимальный налог по итогам 2012 г, что делать с авансовыми платежами в течение года , которые мы уплачивали? Вы знаете, я что-то в этих платежах совсем не разберусь, пожалуйста, помогите.

[Youlia]

Минимальный налог платится только по итогам деятельности за год. В качестве промежуточных платежей аванс по минимальному налогу не исчисляется и не уплачивается. Если у вас, например, по итогам 1 кв. получился убыток, то никакой аванс по налогу вы не платите и минимальный налог тоже не рассчитываете. Просто не платите ничего.

Сообщение от @nn@

получиться что я должна буду заплатить минимальный налог по итогам 2012 г

Уплаченные авансовые платежи по налогу пойдут в уменьшение налога, рассчитанного по итогам года. Минимальный налог исчисляется только если сумма налога по итогам года меньше минимального или если у вас убыток.

[@nn@]

Большое спасибо!

[@nn@]

Уважаемая,Youlia , подскажите, пожалуйста, а может ли в программе 1 С, в КУДиР автоматически заполняться меньше Доход за счет убытка прошлого года? Извините, пожалуйста, что не совсем по теме.

[Youlia]

меньше прибыль - может быть, а доход должен отражаться как есть

[@nn@]

Вы знаете в 1 квартале не хватает в КУДиР 600 тыс. во 2-м 500 тыс. А всего был убыток 1700000. Я даже не знаю, что теперь делать?

[@nn@]

Приехал программист, все настроил, доход пошел. Вот только Вы уж меня извините, я Вам уже надоела, но мне хотелось бы уточнить. Сейчас у нас Д> Р, я в течение года буду платить авансовые платежи. Но когда в конце года буду составлять декларацию мне нужно будет учесть убыток прошлого года и окажется, что нужно будет заплатить минимальный налог, как быть в этой ситуации?

[Вес`на]

Сообщение от @nn@

когда в конце года буду составлять декларацию мне нужно будет учесть убыток прошлого года и окажется, что нужно будет заплатить минимальный налог, как быть в этой ситуации?

уплатите минимальный, а авансы вернете, либо зачтете в счет платежей 2013г

[@nn@]

А можно будет написать письмо с просьбой перекинуть на КБК минимального налога?

[Youlia]

Письмо написать можно, но то что их перекинут - не факт. Не все налоговые перекидывают туда-сюда, считая что другой КБК и ряд технических сложностей, хотя законодательных препятствий этому нет.

[@nn@]

А если мне просто платить 1 % от дохода, а в конце года мне кажется мне все равно придется платить минимальный налог или меня накажут за неуплату авансовых платежей?

[ГЛБ]

@nn@, пени вам начислят за это

[@nn@]

Вы знаете, решила платить авансовые платежи Д-Р *,15 %, лучше уж потом, в конце года разобраться, чем сейчас дров наломать. А вообще, огромное Вам всем спасибо, я даже не представляю чтобы бы делала без вашей помощи!