Форум: Непростое списание кредиторки Форум Главбух

haha1 · 10.10.2012, 16:01

Здравствуйте!
Недавно вступил в должность Главного бухгалтера организации, на которой висит задолженность по страхованию автотранспорта организации с 2011г.
Договор был заключен с ИНГОССТРАХом на год (в феврале 2011г.) на общую сумму 380тыс.руб. Через полгода, когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб., стороны подписали Доп.соглашение о прекращении договора. При этом в Доп.соглашении было отдельно указано, что все обязательства друг перед другом стороны выполнили и претензий друг к другу не имеют.
Вместо того, чтобы в том же 2011 году исправить кредиторскую задолженность, бывший Главбух все оставил как есть и оставшиеся 190тыс.руб. потихонечку ежемесячно, до февраля 2012г., списывались на расходы организации...
Сейчас 2011 год давно закрыт, страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации, прежний Главбух уволен, перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс.
Что делать? Как исправлять учет?
(заранее спасибо за помощь)

Youlia · 10.10.2012, 16:08

Во-первых, необходимо восстановить расходы и подать уточненные декларации. Во-вторых, написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки. Ну а дальше в зависимости от обстоятельств...

haha1 · 10.10.2012, 17:25

Цитата:

Сообщение от Youlia

Во-первых, необходимо восстановить расходы и подать уточненные декларации. Во-вторых, написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки. Ну а дальше в зависимости от обстоятельств...

Ясно! А как?..

Veselenochka · 10.10.2012, 16:30

Цитата:

Сообщение от Youlia

написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки.

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

haha1 · 10.10.2012, 17:24

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

Правильно!
И письмо и акт сверки от них есть, что "вторые" 190тыс. им не нужны!

Youlia · 10.10.2012, 21:28

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

так Ингосстрах тут уже ни при чем, кредиторка-то фиктивная, если я правильно поняла

вообще я про дебиторку писала, которая должна появится после восстановления расходов в 380 тыс.) 190 тыс.-то подарились что ли Ингосстраху?

Цитата:

Сообщение от haha1

Ясно! А как?..

что именно как?

Veselenochka · 10.10.2012, 21:42

Цитата:

Сообщение от Youlia

190 тыс.-то подарились что ли Ингосстраху?

если я правильно поняла - то изменилась сумма договора. было 380, стало 190. а бух списал 380.

Youlia · 10.10.2012, 22:06

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

если я правильно поняла - то изменилась сумма договора. было 380, стало 190. а бух списал 380.

да? я так поняла, что 190 тыс. было уплачено по расторгнутому договору... )

Veselenochka · 10.10.2012, 22:13

Цитата:

Сообщение от haha1

когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб.

Цитата:

Сообщение от haha1

страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации,

Цитата:

Сообщение от haha1

перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс.

380 было, 190 заплатили, 190 осталось в кредиторке

Youlia · 10.10.2012, 22:18

так я не поняла, 190 тыс. заплатили на основании договора, т.е. правомерно или нет?

Veselenochka · 10.10.2012, 22:19

насколько я понимаю - да, правомерно

Veselenochka · 10.10.2012, 22:20

Цитата:

Сообщение от haha1

И письмо и акт сверки от них есть, что "вторые" 190тыс. им не нужны

во

...

Youlia · 10.10.2012, 22:20

Ну если правомерно, то получается что и расходы на 190 тыс. тоже правомерны, следовательно писем никаких в Ингосстрах писать не надо))

Veselenochka · 10.10.2012, 22:21

не,писем писать не надо, просто 190 тыщ лишних в расходы списали))))
ну, с другой стороны - списали и списали..уточненки сдавать за полтора года тоже не айс

Youlia · 10.10.2012, 22:23

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

ну, с другой стороны - списали и списали..уточненки сдавать за полтора года тоже не айс

а что ты предлагаешь, в расходах так и оставить? ну уж за год-то прошлый надо подать)) а в этом - в 9 мес. учесть... но может автор темы еще там че-то наковыряет за этим бухом, тогда уж все махом уточнит))

Veselenochka · 10.10.2012, 22:27

Цитата:

Сообщение от Youlia

а что ты предлагаешь, в расходах так и оставить?

шепотом: как вариант, смотря какие обороты, может для них 190 тыщ - тьфу, а не цифра

это не руководство к действию

haha1 · 11.10.2012, 00:25

Друзья мои, ну теперь когда вы во всем разобрались, может подскажите тупому Главбуху ЧТО делать со счетами бух учета и налоговыми регистрами? Как их исправить?
Уточненные декларации за прошлый год, за прошлого буха сдавать не хотелось бы...

Youlia · 11.10.2012, 09:40

Цитата:

Сообщение от haha1

Уточненные декларации за прошлый год, за прошлого буха сдавать не хотелось бы...

По закону обязаны подать, раз налог к уплате занижен, хотите вы это или не хотите. Насчет того "что делать" - на мой взгляд, если такая ситуация возникла, то в учете еще много косяков. По хорошему вам надо провести аудиторскую проверку и уже в совокупности по всем косякам сдавать уточненки, а не по каждому отдельному поводу с уточненкой бежать в налоговую.

Veselenochka · 11.10.2012, 09:57

а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой.

haha1, все зависит от того как у вас ведется учет и от отношения вашего и вашего начальства к уточненкам и доплатам.

haha1 · 11.10.2012, 10:11

[QUOTE=Veselenochka;740754]а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой.

вот и я об этом подумал: можно ли исправить текущим периодом? и как?

10.10.2012, 16:01	#1
haha1 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.10.2012 Сообщений: 25 Спасибо: 0	Непростое списание кредиторки Здравствуйте! Недавно вступил в должность Главного бухгалтера организации, на которой висит задолженность по страхованию автотранспорта организации с 2011г. Договор был заключен с ИНГОССТРАХом на год (в феврале 2011г.) на общую сумму 380тыс.руб. Через полгода, когда ИНГОССТРАХ получил от нашей организации 190тыс.руб., стороны подписали Доп.соглашение о прекращении договора. При этом в Доп.соглашении было отдельно указано, что все обязательства друг перед другом стороны выполнили и претензий друг к другу не имеют. Вместо того, чтобы в том же 2011 году исправить кредиторскую задолженность, бывший Главбух все оставил как есть и оставшиеся 190тыс.руб. потихонечку ежемесячно, до февраля 2012г., списывались на расходы организации... Сейчас 2011 год давно закрыт, страхование в сумме 380тыс. полностью отнесено на расходы организации, прежний Главбух уволен, перед ИНГОССТРАХом числится кредиторка в 190тыс. Что делать? Как исправлять учет? (заранее спасибо за помощь)

10.10.2012, 16:08	#2
Youlia Модератор Регистрация: 05.08.2009 Адрес: Первопрестольная Сообщений: 25,854 Спасибо: 287	Re: Непростое списание кредиторки Во-первых, необходимо восстановить расходы и подать уточненные декларации. Во-вторых, написать письмо в Ингосстрах с просьбой вернуть эту сумму, выслать акт сверки. Ну а дальше в зависимости от обстоятельств...

10.10.2012, 22:18	#10
Youlia Модератор Регистрация: 05.08.2009 Адрес: Первопрестольная Сообщений: 25,854 Спасибо: 287	Re: Непростое списание кредиторки так я не поняла, 190 тыс. заплатили на основании договора, т.е. правомерно или нет?

10.10.2012, 22:19	#11
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Непростое списание кредиторки насколько я понимаю - да, правомерно __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

10.10.2012, 22:20	#13
Youlia Модератор Регистрация: 05.08.2009 Адрес: Первопрестольная Сообщений: 25,854 Спасибо: 287	Re: Непростое списание кредиторки Ну если правомерно, то получается что и расходы на 190 тыс. тоже правомерны, следовательно писем никаких в Ингосстрах писать не надо))

10.10.2012, 22:21	#14
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Непростое списание кредиторки не,писем писать не надо, просто 190 тыщ лишних в расходы списали)))) ну, с другой стороны - списали и списали..уточненки сдавать за полтора года тоже не айс __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

11.10.2012, 00:25	#17
haha1 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.10.2012 Сообщений: 25 Спасибо: 0	Re: Непростое списание кредиторки Друзья мои, ну теперь когда вы во всем разобрались, может подскажите тупому Главбуху ЧТО делать со счетами бух учета и налоговыми регистрами? Как их исправить? Уточненные декларации за прошлый год, за прошлого буха сдавать не хотелось бы...

11.10.2012, 09:57	#19
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: Непростое списание кредиторки а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой. haha1, все зависит от того как у вас ведется учет и от отношения вашего и вашего начальства к уточненкам и доплатам. __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

11.10.2012, 10:11	#20
haha1 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 10.10.2012 Сообщений: 25 Спасибо: 0	Re: Непростое списание кредиторки [QUOTE=Veselenochka;740754]а можно ниче не делать - списать кредиторку текущей датой. вот и я об этом подумал: можно ли исправить текущим периодом? и как?