Проводки на перечисление ФСС денег на выплату пособия на рождения ребенка

[nezabudka-0525]

Добрый вечер! Помогите, пожалуйста, в таком вопросе. Предыдущий бухгалтер не составила бух. отчетность за 2011 год, уволилась. А я начинающий бухгалтер.
ООО находится на ЕНВД. При составлении бух.баланса (а сначала в оборотно-сальдовой ведомости) за 2011 год надо отразить перечисление ФСС денежных средств на выплату пособия на рождение ребенка. Деньги перечислили 03.10.2011 года. Трудовые договора с работниками расторгнуты в августе 2011 года. Деятельность ООО не ведется. Будет закрываться. Помогите, пожалуйста, составить проводки. И еще. В расчете по начисленным и уплаченным страх.взносам на обяз.соц.страхование за 2011 год эта сумма пособия должна (в табл.3) плюсоваться? А в таблице 1 (расчеты по обязат.соц.страхованию на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством эта сумма пособия должна стоять в расходах и к уплате страх.взносы должны быть уменьшены?
С уважением, начинающий бухгалтер.

[Youlia]

Сообщение от nezabudka-0525

надо отразить перечисление ФСС денежных средств на выплату пособия на рождение ребенка. Деньги перечислили 03.10.2011 года

Дт 51 Кт 69

В отчете для этих сумм есть специальная строка в табл.1. В табл. 3 эти суммы поступившего возмещения нигде не фигурируют.

[nezabudka-0525]

Добрый вечер! Спасибо. А еще одну проводку делать на выдачу денег работнику?
Заранее благодарю. С уважением, начинающий бухгалтер.

[ГЛБ]

Сообщение от nezabudka-0525

А еще одну проводку делать на выдачу денег работнику?

проводка формируется проведением такого документа как Расходно-кассовый ордер, если вы делаете все вручную, то проводка Д70 К50(51) в зависимости от то того из кассы вы будете выдавать или на карточку ей переводить

[sous]

Сообщение от nezabudka-0525

А еще одну проводку делать на выдачу денег работнику?

а начисление вы сделали?

[nezabudka-0525]

Спасибо большое! А проводки на начисление пособия не подскажете? Заранее благодарю! Начинающий бухгалтер.

[Larky]

Дт69-Кт70 - начисление пособия,
Дт51-Кт69 - поступление от ФСС,
Дт70-Кт50(51) - выплата пособия работнику...