Форум: сч77 Форум Главбух

Цветы · 11.01.2013, 11:44

Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Составила баланс и у меня получилось, что по сч 68.4.2 должна заплатить налог на прибыль 40 тыс. руб., а по 99.2 налог на прибыль начислен 43 тыс. руб. Разница на сч77 Отложенные налоговые обязательства. Первый раз заполняю эти формы и никак не пойму, где учесть эту разницу в форме 2 или в декларации. Я так понимаю, что платить я должна, то, что стоит по сч.68.4.2 ( Расчеты с бюджетом) и эта сумма дожна быть в декларации?. Помогите пожалуйста разобраться. Спасибо!

Veselenochka · 14.01.2013, 06:27

вы применяете ПБУ 18/02?

11.01.2013, 11:44	#1
Цветы статус: главный бухгалтер Регистрация: 03.10.2009 Сообщений: 600 Спасибо: 1	сч77 Здравствуйте. Подскажите пожалуйста. Составила баланс и у меня получилось, что по сч 68.4.2 должна заплатить налог на прибыль 40 тыс. руб., а по 99.2 налог на прибыль начислен 43 тыс. руб. Разница на сч77 Отложенные налоговые обязательства. Первый раз заполняю эти формы и никак не пойму, где учесть эту разницу в форме 2 или в декларации. Я так понимаю, что платить я должна, то, что стоит по сч.68.4.2 ( Расчеты с бюджетом) и эта сумма дожна быть в декларации?. Помогите пожалуйста разобраться. Спасибо!

14.01.2013, 06:27	#2
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: сч77 вы применяете ПБУ 18/02? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.