Форум: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. Форум Главбух

Meri · 27.01.2013, 12:35

Мы арендуем не жилое помещение у физического лица и получается что теперь являемся налоговым агентом по НДФЛ. Вопрос такой нужно ли предоставлять арендодетелю вычеты при расчете НДФЛ (на детей). Данное лицо не является сотрудником организации.
Сумма аренды 5000 руб. в месяц, какую сумму налога при этом нужно заплатить?

Вес`на · 27.01.2013, 13:07

Цитата:

Сообщение от Meri

Вопрос такой нужно ли предоставлять арендодетелю вычеты при расчете НДФЛ (на детей).

нет

Цитата:

Сообщение от Meri

Сумма аренды 5000 руб. в месяц, какую сумму налога при этом нужно заплатить?

вы ему на руки уже выплатили эту сумму? Если да и не удержали НДФЛ с неё, то нужно было подать справку 2НДФЛ до 20.01 о невозможности удержать НДФЛ, он сам должен подать декларацию 3НДФЛ и уплатить этот НДФЛ в бюджет

Meri · 27.01.2013, 14:35

Цитата:

Сообщение от Вес`на

нет

вы ему на руки уже выплатили эту сумму? Если да и не удержали НДФЛ с неё, то нужно было подать справку 2НДФЛ до 20.01 о невозможности удержать НДФЛ, он сам должен подать декларацию 3НДФЛ и уплатить этот НДФЛ в бюджет

Нет еще не платили (мы только в январе заключили договор, оплата за январь будет в начале февраля (по договору).

ptihka · 27.01.2013, 14:37

Цитата:

Сообщение от Meri

Мы арендуем не жилое помещение у физического лица и получается что теперь являемся налоговым агентом по НДФЛ. Сумма аренды 5000 руб. в месяц, какую сумму налога при этом нужно заплатить?

НДФЛ составит 650 р.

Вес`на · 27.01.2013, 14:47

НДФЛ в бюджет, 5000-650= на руки арендодателю

AllaMih · 29.01.2013, 07:42

Делаю отчет по НДФЛ, вопрос такой:
начислена аренда за авто в январе, а выплачивали этот доход сотру в марте, тогда же и перечислили ндфл в бюджет, как будет выглядеть регистр по НДФЛ, код дохода 2400, я так понимаю, что начисление в январе значит и в строке доходы эта сумма должна показана быть в январе или в марте? на сегодня за аренду висит долг по выплате сотру и значит НДФЛ не перечислен с невыплаченых сумм, так что в справке в строке "доходы" показывать начисленные суммы или уже выплачены? Не выплаченые являются доходом?

Veselenochka · 29.01.2013, 08:56

дата получения дохода в данном случае - дата перечисления денег

AllaMih · 29.01.2013, 09:08

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

дата получения дохода в данном случае - дата перечисления денег

стало быть в справке показывать не начисленные суммы а выданные, я так поняла?

Veselenochka · 29.01.2013, 09:16

если доход не выплачен - это не доход)) а вы в какой проге работаете? что в справку попадает?

AllaMih · 29.01.2013, 09:37

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

а вы в какой проге работаете? что в справку попадает?

С прогой вобще провал, пыталась все ввести в ЗиК 7.7, вобщим там зарплата начисленная, а аренда у меня в 1С предприятие велась, я стала вносить в ЗиК через корректировку ничего не получается т.е. что внесу то и будет, но фигня еще в том что в справку почему-то не попадают суммы перечисленные, я уже и откат делала все было а начала файл формировать все исчезло, решила все сделать в проге "Налогоплатильщик" там на формирование файла запрет стоит, надо с ними договор заключать.

Veselenochka · 29.01.2013, 10:00

я в Зик раньше делала такие начисления, но у меня не было такого разброса по времени между начислением и доходом, поэтому и спрашиваю..
в справку у вас не выплаченный доход на аренду попасть не должен. но это касается именно таких доходов (к зарплате это не относится)) )

AllaMih · 29.01.2013, 10:15

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

я в Зик раньше делала такие начисления

да я тоже делала, я все поняла, вобщим один вопрос остался почему в файле нет перечисленных сумм, если справку формирую Отчеты-налоговая отчетность-справки НДФЛ, то в этой справке нет перечисленных сум, а если справку формирую Сотрудники-карточка сотра-отчетность-справка НДФЛ вот в этой справке есть эти перечисленные суммы, но здесь нет функции "сформировать файл", а когда файл формирую с отчетов то там не попадают перечисленные, может так и надо, ничего не пойму
Если Вас не затруднит, сформируйте файл со своей проги попадают ли туда перечисленные?

Veselenochka · 29.01.2013, 10:32

Цитата:

Сообщение от AllaMih

нет перечисленных сумм

перечисленных в 2012году?

я не могу сейчас сформировать, у меня проги нет сейчас))

попробуйте сформировать корректировки по ндфл и карточку по ндфл по каждому сотруднику (не помню, есть ли в Зик такое, но в общей бухгалтерии без этого 2-ндфл не формируется правильно..)

AllaMih · 29.01.2013, 12:02

Цитата:

Сообщение от Veselenochka

но в общей бухгалтерии без этого 2-ндфл не формируется правильно..)

да нет там в корректировке перечисленных, только доход можно корректировать и налог удержанный и в ЗиКе точно такая корректировка я хотела в общей все сделать

Вес`на · 29.01.2013, 20:09

Цитата:

Сообщение от AllaMih

код дохода 2400, я так понимаю, что начисление в январе значит и в строке доходы эта сумма должна показана быть в январе или в марте?

в марте

Цитата:

Сообщение от AllaMih

С прогой вобще провал, пыталась все ввести в ЗиК 7.7

ручными проводками начисляйте через 76сч., только не в ЗиКе, в бухгалтерии, а чтобы в 2НДФЛ попал заполните в его карточке по НДФЛ вручную в месяц выплаты с кодом дохода 2040 , тогда все выгрузится нормально

AllaMih · 30.01.2013, 06:13

Цитата:

Сообщение от Вес`на

ручными проводками начисляйте через 76сч., только не в ЗиКе, в бухгалтерии, а чтобы в 2НДФЛ попал заполните в его карточке по НДФЛ вручную в месяц выплаты с кодом дохода 2040 , тогда все выгрузится нормально

да уж заполнила, только выгружается без перечисленных сумм и в справках по всем работникам нет перечисленных сумм, есть исчисленные и удержанные а перечисленных нет

AllaMih · 30.01.2013, 07:01

Всем спасибо за участие, я нашла причину утро вечера мудреней, нашу районную налоговую присоединили к городской, поменяли КПП, я изменила в проге КПП и естественно перечислений на новый КПП еще не было, в налоговой не принимают отчеты со старым КПП, как теперь сдавать НДФЛ не знаю

Veselenochka · 30.01.2013, 10:54

))))))))))

Младший бухгалтер · 17.02.2013, 13:02

Помогите пожалуйста! Мы являемся налоговым агентом у физлица не ИП он поручил нам сдавать в аренду нежилые помещения. Правильно ли я понимаю что исчислять ндфл надо: начисленные доходы*13%?
а ему выплачивать по формуле: доходы- все понесенные расходы(коммуналка, содержание и т.д.)-ндфл=его доход?

Тат55 · 17.02.2013, 14:49

Цитата:

Сообщение от Младший бухгалтер

Помогите пожалуйста! Мы являемся налоговым агентом у физлица не ИП он поручил нам сдавать в аренду нежилые помещения. Правильно ли я понимаю что исчислять ндфл надо: начисленные доходы*13%?
а ему выплачивать по формуле: доходы- все понесенные расходы(коммуналка, содержание и т.д.)-ндфл=его доход?

В соотв. с ст.218 НК
"3. Установленные настоящей статьей стандартные налоговые вычеты предоставляются налогоплательщику одним из налоговых агентов, являющихся источником выплаты дохода, по выбору налогоплательщика на основании его письменного заявления и документов, подтверждающих право на такие налоговые вычеты."

Арендодатель может заявить станд.вычеты, если он имеет на них право.
Тогда НДФЛ= Д-Ст.вычет* 13%
Если нет станд вычетов, тогда Д*13%
На руки. Д-НДФЛ, а вот по поводу вычета понесенных расходов, это надо смотреть, что у Вас написано в договоре. Но исходя из практики, обычно комун.расходы и пр. экспл. расходы несет арендатор

27.01.2013, 12:35	#1
Meri статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 05.02.2011 Сообщений: 27 Спасибо: 0	НДФЛ при аренде помещения у физического лица. Мы арендуем не жилое помещение у физического лица и получается что теперь являемся налоговым агентом по НДФЛ. Вопрос такой нужно ли предоставлять арендодетелю вычеты при расчете НДФЛ (на детей). Данное лицо не является сотрудником организации. Сумма аренды 5000 руб. в месяц, какую сумму налога при этом нужно заплатить?

27.01.2013, 14:47	#5
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. НДФЛ в бюджет, 5000-650= на руки арендодателю __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

29.01.2013, 07:42	#6
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 58 Сообщений: 2,129 Спасибо: 62	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. Делаю отчет по НДФЛ, вопрос такой: начислена аренда за авто в январе, а выплачивали этот доход сотру в марте, тогда же и перечислили ндфл в бюджет, как будет выглядеть регистр по НДФЛ, код дохода 2400, я так понимаю, что начисление в январе значит и в строке доходы эта сумма должна показана быть в январе или в марте? на сегодня за аренду висит долг по выплате сотру и значит НДФЛ не перечислен с невыплаченых сумм, так что в справке в строке "доходы" показывать начисленные суммы или уже выплачены? Не выплаченые являются доходом? __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.

29.01.2013, 08:56	#7
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. дата получения дохода в данном случае - дата перечисления денег __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

29.01.2013, 09:16	#9
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. если доход не выплачен - это не доход)) а вы в какой проге работаете? что в справку попадает? __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

29.01.2013, 10:00	#11
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. я в Зик раньше делала такие начисления, но у меня не было такого разброса по времени между начислением и доходом, поэтому и спрашиваю.. в справку у вас не выплаченный доход на аренду попасть не должен. но это касается именно таких доходов (к зарплате это не относится)) ) __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

30.01.2013, 07:01	#17
AllaMih гл.бухгалтер Регистрация: 16.02.2011 Адрес: Брянск Возраст: 58 Сообщений: 2,129 Спасибо: 62	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. Всем спасибо за участие, я нашла причину утро вечера мудреней, нашу районную налоговую присоединили к городской, поменяли КПП, я изменила в проге КПП и естественно перечислений на новый КПП еще не было, в налоговой не принимают отчеты со старым КПП, как теперь сдавать НДФЛ не знаю __________________ Временное всегда прикидывается современным, а вечное – старомодным.

30.01.2013, 10:54	#18
Veselenochka Модератор Регистрация: 09.02.2007 Адрес: Москва Сообщений: 20,088 Спасибо: 239	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. )))))))))) __________________ Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках.

17.02.2013, 13:02	#19
Младший бухгалтер статус: ведущий бухгалтер Регистрация: 12.01.2009 Адрес: Самарская область Сообщений: 389 Спасибо: 11	Re: НДФЛ при аренде помещения у физического лица. Помогите пожалуйста! Мы являемся налоговым агентом у физлица не ИП он поручил нам сдавать в аренду нежилые помещения. Правильно ли я понимаю что исчислять ндфл надо: начисленные доходы*13%? а ему выплачивать по формуле: доходы- все понесенные расходы(коммуналка, содержание и т.д.)-ндфл=его доход? __________________