Форум: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Форум Главбух

Мама Арт · 31.03.2013, 14:13

Здравствуйте!
Вопросы от чайника, заранее за них извиняюсь, но самой разобраться не получается.
В конце 2012 года зарегистрирована как ИП, велась подготовительная деятельность, т.е. доходов не было, есть расходы (такие как плата за открытие расчётного счёта, страховые взносы, оплата транспортной компании услуг по доставке товара).
Получается я отражаю всё это в КУДИР и получаю за 2012 год убыток.
Должна ли я платить в этой ситуации минимальный налог?
Я так понимаю, что нет, ведь он рассчитывается как 1% от доходов, полученных за год, а доходов то и нет. Получается, мне за 2012ый налог вообще платить не надо?
В то же время у меня же не нулевая отчётность, т.к. по расчётному счёту были расходные операции. Или их не писать и сдать пустую КУДИР и нулевую отчётность?..
Пожалуйста, помогите разобраться! Заранее всем спасибо за ответы

Анdрей · 31.03.2013, 14:23

отразите убыток, потом поставьте на возмещение в следующем году

ГЛБ · 01.04.2013, 11:10

Цитата:

Сообщение от Мама Арт

Получается, мне за 2012ый налог вообще платить не надо?

не надо, раз доходов не было

Цитата:

Сообщение от Мама Арт

В то же время у меня же не нулевая отчётность, т.к. по расчётному счёту были расходные операции. Или их не писать и сдать пустую КУДИР и нулевую отчётность?..

можете отразить расходы и показать убыток

Город Ветров · 01.04.2013, 16:36

Коллеги, помогите в "горюшке" моего товарища!
ООО на УСН 15%. Только зарегистрировался. Продал дорогущее оборудование 31 марта (на 2 млн. руб.), а покупку отразить в марте не успел - оборудование куплено с отсрочкой платежа, и платить за него он будет уже в апреле, то есть во втором квартале.
Ему что же теперь - платить 15% с 2 лямов?????????
Или он все-таки может заплатить налог с разницы между покупкой (хоть она не оплачена в марте) и продажей? На днях он оплатит поставщику это оборудование.

ГЛБ · 01.04.2013, 16:44

Цитата:

Сообщение от Город Ветров

Ему что же теперь - платить 15% с 2 лямов?????????

придется платить

Аланда · 01.04.2013, 16:45

Цитата:

Сообщение от Город Ветров

платить 15% с 2 лямов?????????

Он их получил на р/с за проданное оборудование?

Анdрей · 01.04.2013, 16:48

Деньги уже поступили за продажу?

Анdрей · 01.04.2013, 16:49

Цитата:

Сообщение от Аланда

Он их получил на р/с за проданное оборудование?

Аланда, поймали одну мысль

Аланда · 01.04.2013, 16:51

Цитата:

Сообщение от Анdрей

поймали одну мысль

Ждем ответа...

Город Ветров · 01.04.2013, 17:41

Цитата:

Сообщение от Аланда

Он их получил на р/с за проданное оборудование?

угу, в последний день марта...
Ну неужели нет выхода никакого? Он щас на таком стреме сидит, ждет от меня ответа (((

Анdрей · 01.04.2013, 18:06

Цитата:

Сообщение от Город Ветров

Ну неужели нет выхода никакого?

По идее если он щас оплатит аванс по налогу, то в следующем месяце он сумму покупки сможет поставить на расход и будет убыток, но возместить уплату налога, я думаю можно в конце года только. Если конечно будут другие продажи, то тогда в зачет, в уменьшение базы этот расход(оборудование) пойдет.

В любом случае получается что налог оплатиться с разницы между покупкой и продажей, только вопрос растянулся во времени и в движении других товаров

Город Ветров · 01.04.2013, 18:37

Анdрей, спасибо за Ваш ответ! я ему именно так все и расписала, тока его это не устраивает (((

Анdрей · 01.04.2013, 18:40

Цитата:

Сообщение от Город Ветров

тока его это не устраивает

Иначе никак если по правилам

Анdрей · 01.04.2013, 18:42

Город Ветров, а это ваша фотка? Смотрю и думаю, "Где то видел!?"

Город Ветров · 02.04.2013, 11:57

ГЛБ,
Аланда, девочки, вы тоже того мнения, что ниче уже нельзя придумать?

Город Ветров · 02.04.2013, 12:03

Цитата:

Сообщение от Анdрей

Город Ветров, а это ваша фотка? Смотрю и думаю, "Где то видел!?"

Это Оксана Акиньшина ))) видели Вы ее в кино )

ГЛБ · 02.04.2013, 12:33

Город Ветров, он может сейчас заплатить с разницы, но в расходы не принимать в 1 квартале, следовательно будет за 1 квартал недоимка и пени, но налоговая об этом узнает только по итогам года, пени гораздо меньше, чем чем авансовый платеж.

Мама Арт · 02.04.2013, 15:00

Анdрей,
ГЛБ,
Спасибо за ответы!
Вопрос по заполнению декларации - получается, в разделе 1 мне надо заполнить графы 001, 010, 020,а с 030 по 090 ставятся прочерки? А в разделе 2 заполняю графы 201, 220, 250. Остальное прочерк. Так, или я ошибаюсь?

ГЛБ · 02.04.2013, 15:08

Цитата:

Сообщение от Мама Арт

получается, в разделе 1 мне надо заполнить графы 001, 010, 020

так

Цитата:

Сообщение от Мама Арт

а с 030 по 090 ставятся прочерки?

ну если доход совсем отсутствовал, то да

Цитата:

Сообщение от Мама Арт

А в разделе 2 заполняю графы 201, 220, 250. Остальное прочерк. Так, или я ошибаюсь?

все так

31.03.2013, 14:13	#1
Мама Арт статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 31.03.2013 Сообщений: 2 Спасибо: 0	УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Здравствуйте! Вопросы от чайника, заранее за них извиняюсь, но самой разобраться не получается. В конце 2012 года зарегистрирована как ИП, велась подготовительная деятельность, т.е. доходов не было, есть расходы (такие как плата за открытие расчётного счёта, страховые взносы, оплата транспортной компании услуг по доставке товара). Получается я отражаю всё это в КУДИР и получаю за 2012 год убыток. Должна ли я платить в этой ситуации минимальный налог? Я так понимаю, что нет, ведь он рассчитывается как 1% от доходов, полученных за год, а доходов то и нет. Получается, мне за 2012ый налог вообще платить не надо? В то же время у меня же не нулевая отчётность, т.к. по расчётному счёту были расходные операции. Или их не писать и сдать пустую КУДИР и нулевую отчётность?.. Пожалуйста, помогите разобраться! Заранее всем спасибо за ответы

31.03.2013, 14:23	#2
Анdрей статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 03.02.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 2,075 Спасибо: 45	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов отразите убыток, потом поставьте на возмещение в следующем году

01.04.2013, 16:36	#4
Город Ветров типа бух :) Регистрация: 10.12.2010 Адрес: Москва Сообщений: 2,150 Спасибо: 4	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Коллеги, помогите в "горюшке" моего товарища! ООО на УСН 15%. Только зарегистрировался. Продал дорогущее оборудование 31 марта (на 2 млн. руб.), а покупку отразить в марте не успел - оборудование куплено с отсрочкой платежа, и платить за него он будет уже в апреле, то есть во втором квартале. Ему что же теперь - платить 15% с 2 лямов????????? Или он все-таки может заплатить налог с разницы между покупкой (хоть она не оплачена в марте) и продажей? На днях он оплатит поставщику это оборудование. __________________ Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)

01.04.2013, 16:48	#7
Анdрей статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 03.02.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 2,075 Спасибо: 45	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Деньги уже поступили за продажу?

01.04.2013, 18:37	#12
Город Ветров типа бух :) Регистрация: 10.12.2010 Адрес: Москва Сообщений: 2,150 Спасибо: 4	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Анdрей, спасибо за Ваш ответ! я ему именно так все и расписала, тока его это не устраивает ((( __________________ Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)

01.04.2013, 18:42	#14
Анdрей статус: мастер бухгалтерского учета Регистрация: 03.02.2010 Адрес: Нижний Новгород Сообщений: 2,075 Спасибо: 45	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Город Ветров, а это ваша фотка? Смотрю и думаю, "Где то видел!?"

02.04.2013, 11:57	#15
Город Ветров типа бух :) Регистрация: 10.12.2010 Адрес: Москва Сообщений: 2,150 Спасибо: 4	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов ГЛБ, Аланда, девочки, вы тоже того мнения, что ниче уже нельзя придумать? __________________ Что общего между бухгалтером и бюстгальтером? - Тот и другой могут скрывать то, что лучше не показывать, а могут и создавать видимость того, чего нет)

02.04.2013, 12:33	#17
ГЛБ статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 22.01.2008 Сообщений: 11,395 Спасибо: 470	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Город Ветров, он может сейчас заплатить с разницы, но в расходы не принимать в 1 квартале, следовательно будет за 1 квартал недоимка и пени, но налоговая об этом узнает только по итогам года, пени гораздо меньше, чем чем авансовый платеж.

02.04.2013, 15:00	#18
Мама Арт статус: новичок в бухгалтерии Регистрация: 31.03.2013 Сообщений: 2 Спасибо: 0	Re: УСН Доходы-расходы, вопросы по КУДИР, отчётности при отсутствии доходов Анdрей, ГЛБ, Спасибо за ответы! Вопрос по заполнению декларации - получается, в разделе 1 мне надо заполнить графы 001, 010, 020,а с 030 по 090 ставятся прочерки? А в разделе 2 заполняю графы 201, 220, 250. Остальное прочерк. Так, или я ошибаюсь?