Отпускные

[Juli09]

ясно, ясно

[Aorio]

в документах у сотрудников отпуск 42 дня, за период работы 2012-2014 год, хотя отпуск давался в 2012 году или за 2011-2013 год за отпуск 2011 года собственно говоря когда я производила увольнение данные сотрудников в 13 году, вылезли удержания, я их соответственно удержала, но они произошли во всех органах сразу, ПФР с минусом, налоговая, ФСС, а когда начала сдавать отчетность в данные органы то декларации просто не приняли мои данные с минусом, и пошли ошибки, пришлось изгалятся как можно что бы скрыть эти удержания, потому что это не сдача отчетности и штрафы

[Aorio]

А есть сотрудники у которых совсем не праставлен рабочий год, и поди пойми правильно или нет

[bars]

Сообщение от Aorio

а когда начала сдавать отчетность в данные органы то декларации просто не приняли мои данные с минусом, и пошли ошибки, пришлось изгалятся как можно что бы скрыть эти удержания, потому что это не сдача отчетности и штрафы

)) потому что тот софт который я видел, делает отчет по данным бухучета, и соответственно уменьшает в том периоде, когда вы удержали, а вот пенсионщики и прочие, решили работать по правилам налогового учета и считают подобную ситуацию, схожую с исправлением ошибок и "заставляют" уменьшать в том периоде, когда было "излишнее" начисление, потому что по их мнению доход не может быть отрицательным, а комментариев по поводу удержания авансового отпуска нет.

[olanta]

Здравствуйте!
Сотрудница уходит в отпуск на 4 дня (30.01.-02.02.2013). За дни отпуска начислено 1737,20.
Подскажите, пожалуйста, как правильно удержать НДФЛ, если у сотрудницы 2 детей (вычет 2800)?

[Log_in]

olanta, тех данных, что вы предоставили - недостаточно. НДФЛ исчисляется за налоговый период, доходы нужно видеть за весь период, вычеты - за весь период, ранее исчисленный и удержанный НДФЛ - тоже нужно видеть.

[olanta]

Log_in, переформулирую.
Нужно ли вообще удерживать НДФЛ перед тем, как выплатить отпускные? Зарплата за январь будет начислена 10 февраля.

[Log_in]

кодекс возлагает обязанность по удержанию и перечислению НДФЛ в момент выплаты дохода.

Сообщение от olanta

Зарплата за январь будет начислена 10 февраля.

то, что зп вы будете начислять 10 числа, не значит, что в учете затраты на труд будут отражены февралем, они будут в январе.

[olanta]

Сообщение от Log_in

кодекс возлагает обязанность по удержанию и перечислению НДФЛ в момент выплаты дохода.

Ок. Удерживать НДФЛ без вычетов?
1737,20*13%=226
1737,20-226=1511,20

[Log_in]

Сообщение от olanta

Ок. Удерживать НДФЛ без вычетов?

почему без вычетов?
суммируете за весь налоговый период доходы и вычеты, положительная разница будет базой для исчисления НДФЛ, из результата вычитаете ранее удержанный НДФЛ. Это будет НДФЛ, который необходимо удержать. Если речь только о январе 2014, то к отпускным добавляете зп за январь, из полученной суммы убираете вычет, и умножаете на ставку налога.
Или какова ваша цель? Вы хотите сначала выплатить отпускные, а затем зп? Тогда можете целиком выплатить отпускные (т.к. вычет превышает их, то НДФЛ равен 0), но когда будете "закрывать" месяц, тогда и удержите всю сумму НДФЛ.

[olanta]

Сообщение от Log_in

Или какова ваша цель? Вы хотите сначала выплатить отпускные, а затем зп? Тогда можете целиком выплатить отпускные (т.к. вычет превышает их, то НДФЛ равен 0), но когда будете "закрывать" месяц, тогда и удержите всю сумму НДФЛ.

Моя цель - сделать правильно
А именно: за три дня до отпуска выплатить отпускные.
В общем, в данном случае НДФЛ с отпускных можно не удерживать, сделаем это вместе с з/п в феврале. Вы меня успокоили)

[ILD17]

. не дочитал .