Переходный период в Крыму

[Лена Леночка]

Всем добрый день! Снова лезу со своим вопросом: предоплата за услуги поступила в период до 01.05.14г., т.е. начислены обязат-ва и выписана налоговая накладная по ставке 20%. Оказание в мае 2014г. ставка 4%. В налоговой НИ Симферополя, да и здесь на форуме говорилось о том, что нужно в мае выписать акт оказанных усл. с 20%, а не расчет корректировку. Но ведь в Положении говориться "Операции по поставке товаров (услуг) плательщиками налога подлежат налогообложению до 01 мая по ставке 20%, с 01.05.14 по 31.05.14г. -4%....." Но фактически поставка в мае....или внесение предоплаты тоже является операцией по поставке товаров (услуг) ???
на добавленную стоимость облагаются"

[LN2014]

Сообщение от Лена Леночка

Всем добрый день! Снова лезу со своим вопросом: предоплата за услуги поступила в период до 01.05.14г., т.е. начислены обязат-ва и выписана налоговая накладная по ставке 20%. Оказание в мае 2014г. ставка 4%. В налоговой НИ Симферополя, да и здесь на форуме говорилось о том, что нужно в мае выписать акт оказанных усл. с 20%, а не расчет корректировку. Но ведь в Положении говориться "Операции по поставке товаров (услуг) плательщиками налога подлежат налогообложению до 01 мая по ставке 20%, с 01.05.14 по 31.05.14г. -4%....." Но фактически поставка в мае....или внесение предоплаты тоже является операцией по поставке товаров (услуг) ???
на добавленную стоимость облагаются"

НКУ Украины ст 187
"Статья 187. Дата возникновения налоговых обязательств

187.1. Датой возникновения налоговых обязательств по поставке товаров / услуг считается дата, приходящаяся на налоговый период, в течение которого происходит любое из событий, произошедшее ранее:

а) дата зачисления средств от покупателя / заказчика на банковский счет налогоплательщика в оплату товаров / услуг, подлежащих поставке, а в случае поставки товаров / услуг за

наличные дата оприходования денежных средств в кассе налогоплательщика, а при отсутствии такой дата инкассации наличности в банковском учреждении, обслуживающем налогоплательщика;

б) дата отгрузки товаров, а в случае экспорта товаров дата оформления таможенной декларации, удостоверяющей факт пересечения таможенной границы Украины, оформленная согласно требованиям таможенного законодательства, а для услуг дата оформления документа, удостоверяющего факт поставки услуг плательщиком налога."

Первое событие мы определяем по НКУ. Как-то так.

[Лена Леночка]

согласна. но давайте рассмотрим пример: оказана услуга в мае 2014 на сумму 1200,00 грн., в апреле была предоплата 600,00 грн., как акт выписать 600,00 грн. в т.ч. НДС 20% И 600 грн. НДС 4%. как-то сомнительно

[Irinka.feo]

Значит придется делать два акта. Маразм, но в теперешних условиях маразма полно

[LN2014]

Сообщение от Лена Леночка

согласна. но давайте рассмотрим пример: оказана услуга в мае 2014 на сумму 1200,00 грн., в апреле была предоплата 600,00 грн., как акт выписать 600,00 грн. в т.ч. НДС 20% И 600 грн. НДС 4%. как-то сомнительно

Мы исходим из реалий бытия Но если подумать, то абсурд. Позвоните в налоговую. Если не поможет, то в ФНС в Симферополе.

[Irinka.feo]

Коллеги, кто что думает, с 01 июня как переводим баланс в рубли. По курсу ЦБ на 31.05 или 01.06?

[аек]

Сообщение от LN2014

Мы исходим из реалий бытия Но если подумать, то абсурд. Позвоните в налоговую. Если не поможет, то в ФНС в Симферополе.

А может Лигу сексуальных реформ?

[аек]

Сообщение от Irinka.feo

Коллеги, кто что думает, с 01 июня как переводим баланс в рубли. По курсу ЦБ на 31.05 или 01.06?

Он одинаковый с 31.05 по 02.06 - 29,4366

[Irinka.feo]

А что получается. С 01.06 мы переходим на ведение укр. бухучета в рублях или полностью на бухучет по рос.законодательству(план счетов и т.д.) как нам рекомендовали в Постановлении от 30.04.2014 № 2093-6/14.
Значит надо делать новый приказ об учетной политике

[аек]

Сообщение от Irinka.feo

А что получается. С 01.06 мы переходим на ведение укр. бухучета в рублях или полностью на бухучет по рос.законодательству(план счетов и т.д.) как нам рекомендовали в Постановлении от 30.04.2014 № 2093-6/14.
Значит надо делать новый приказ об учетной политике

Что-то вы путаете. Там было написано с 1 июля.

[Irinka.feo]

Ну да с 01 июля, но раз с 01 июня все расчеты только в рублях, значит переходим на бухучет в рублях или как?

[аек]

Каждый выбирает для себя...

Но я бы не связывал эти два события. У меня и в мае 90% расчетов было в рублях.

[Smav]

Цитата:
Сообщение от аек Посмотреть сообщение
[
Это может касаться только тех у кого кассовый метод на НДС.


Как думаете, если у меня отгрузка прошла по 20 % (первое событие), оплата (второе событие) заходит в период действия ставки 4 %. Можно провести оплату по 20 % (на сумму отгрузки, а предоплату по 4 процента)??? Какую нормативку применить?

[Светлана1010]

Подскажите, а кто как составил приказ о пересчете з/п в рубли по 3,4?если не жалко пример

[аек]

Сообщение от Smav

Как думаете, если у меня отгрузка прошла по 20 % (первое событие), оплата (второе событие) заходит в период действия ставки 4 %. Можно провести оплату по 20 % (на сумму отгрузки, а предоплату по 4 процента)??? Какую нормативку применить?

Можно на цифрах рассмотреть?

[Светлана1010]

и еще подскажите если з/п 2000, но сейчас сотрудник переведен на 0,25 ставки, могу ли я применить НСЛ?

[Talana]

Сообщение от Smav

Как думаете, если у меня отгрузка прошла по 20 % (первое событие), оплата (второе событие) заходит в период действия ставки 4 %. Можно провести оплату по 20 % (на сумму отгрузки, а предоплату по 4 процента)??? Какую нормативку применить?

оплата производится в соответствии с выставленными счетами и договорами, если Вы отгрузили до 1 мая и обе стороны подписали документы об этом, то вообще не вижу показаний для оплаты по ставке, отличной от 20%.

[Smav]

Сообщение от аек

Можно на цифрах рассмотреть?

Контрагент ААББ (для контрагента учет НДС по первому событию)
на 30.04.2014 г. - задолженность 12 000 грн. (Дт36)

10.05.2014 - поступает оплата в размере 18 000 грн. (платежном поручении написано 20 %):
Хотелось бы провести так:
12 000 грн (в т. ч. ндс 20 % ) (Дт 31 Кт 36)
6 000 грн. ( в т. ч. ндс 4 % ) (Дт 31 Кт 681)
240 грн. (НДС 4 %) (Дт643 Кт 641)


Хочется под это найти нормативку.

[Lindor]

Ребята, а как вы решаете вопрос с нехваткой мелочи для сдачи.
Тут мне птичка нашептала, что некоторые отделения РНКБ под 10% разменивают...вот думаю Роспотребнадзор об этом знает?

[LN2014]

Сообщение от Lindor

Ребята, а как вы решаете вопрос с нехваткой мелочи для сдачи.
Тут мне птичка нашептала, что некоторые отделения РНКБ под 10% разменивают...вот думаю Роспотребнадзор об этом знает?

Мы получали в ЧБРР, правда, не так много, как хотелось.