Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 24.07.2014, 17:48   #1
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
Вопрос Не правильно заплатили налог в ПФР

Здравствуйте! Я совсем недавно устроилась бухгалтером к ИП, на патентной системе. Дела мне не передавались. Проверила платежи в ПФР за первый квартал ( за работников) и выяснилось,что предыдущий бухгалтер произвела оплату за январь,февраль,март 2014 года на разные КБК,отдельно страховую и отдельно накопительную часть.Насколько я понимаю,с 1 января 2014 г.,все платежи в ПФР необходимо было проводить на КБК страховой части. Как исправить эту ситуацию? и нужно ли исправлять?
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.07.2014, 17:59   #2
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Миленка, в этом случае надо съездить в ПФР и попросить, что бы сформировали Вам реестр поступления платежей. Там будет видно, что куда "упало". Посмотрите РСВ-1 за 1 кв. 2014 года: графа 150 (остаток страховых взносов, подлежащих уплате....)
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.07.2014, 21:09   #3
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Спасибо.Долг в 150 гр действительно есть 8440,что соответствует последнему неоплаченному месяцу и недоимке.
Еще один вопрос в графе 100 на начало периода (за 2013 год) долг 1320,а в графе 150 (5) уже переплата (-2640).
Так как видимо бухгалтер всю переплату за накопительную часть 2014 г, внесла в этот столбец (5)-2013 г.
В таком случае в РСВ-1,за 2 квартал мне нужно будет в гр 100 (3) долг на начало внести 8440? А что внести в столбец 5 (гр100),ведь на начало квартала за 2013 год там стоял долг 1320,а в графе 150 (5) столбец в итоге появилась переплата (-2640)? Просто в программе Сбисс++ автоматически проставляется 1320 ....
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.07.2014, 23:56   #4
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Миленка, а отчет в ПФР за 1 квартал 2014 года принят?
В строке 100: «Остаток страховых взносов, подлежащих уплате на начало расчетного периода» отражается сумма страховых взносов из строки 150 за 2013 год. Так как у Вас есть задолженность переходящая в 2014 год, то в РСВ-1 за 1 квартал 2014 года по строке 100 у Вас должны быть заполнены графы: 4 и 5. В течение года показатели по строке 100 не меняются.

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Так как видимо бухгалтер всю переплату за накопительную часть 2014 г, внесла в этот столбец (5)-2013 г.
Здесь не совсем понятно, что Вы хотели сказать. Если предыдущий бухгалтер платила взносы за сотрудников в первом квартале с разбивкой на страховую и накопительную части, то вполне объяснимо, откуда на наконец отчетного периода в накопительной части образовалась переплата.
Вам надо сходить в ПФР и написать заявление, что бы они перекинули деньги с накопительной части в страховую.

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Просто в программе Сбисс++ автоматически проставляется 1320
Всё правильно в программе проставляется, показатель не меняется в строке 100.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.07.2014, 00:04   #5
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Спасибо за разъяснение.
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2014, 08:34   #6
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Добрый день! Не могли бы мне подсказать как правильно оформить в отчете
РСВ-1,те средства которые ПФР перекинул с накопительной в страховую часть.

Бухгалтер в апреле (за март),все еще не правильно оплачивала. Пенсионный фонд перенес все средства которые поступили на накопительную часть, в страховую, только в июне.
Как правильно отразить? Сразу за квартал все записать на страховой?

И еще в отчетном периоде была оплачена недоимка в 40 р,на страховую часть трудовой пенсии. Я не смогла понять за что. Так как все оплаченные суммы совпадают с отчетами.
С ПФР пока не могу свериться, директор в отпуске. Я не знаю как сейчас поступить, зафиксировать это перечисление в РСВ-1,тогда оно как переплата в отчете будет выглядеть, или проигнорировать, тогда начисленное совпадет с оплаченным.

Заранее спасибо.
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 29.07.2014, 12:33   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Пенсионный фонд перенес все средства которые поступили на накопительную часть, в страховую, только в июне.
отражается в строке за июнь
Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
И еще в отчетном периоде была оплачена недоимка в 40 р,на страховую часть трудовой пенсии.
отражаете вместе со страховыми , уплаченными самостоятельно
Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Я не знаю как сейчас поступить, зафиксировать это перечисление в РСВ-1,тогда оно как переплата в отчете будет выглядеть, или проигнорировать, тогда начисленное совпадет с оплаченным.
я проигнорила однажды, у меня тоже не было этой недоимки, однако ПФР её снял. Пришел отрицательный протокол. Отразила, вышла переплата, протокол пришел положительный
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 30.07.2014, 22:44   #8
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Спасибо за ответ.
Загвоздка в том, что я не знаю, как это оформить в рамках одного периода.

В отчете за предыдущий квартал у прошлого бухгалтера, получилась переплата (2640) , на накопительную часть. Платеж в текущем квартале в первом месяце, снова разделен на страховую и накопительную часть. 4480 страховая,1320 накопительная.
Во втором месяце зачислено верно.
Как мне оформить перенос этих денег в июне из накопительной части (которую отразили в графе 2013 года) в страховую часть?
Получается графа 130 (ст 5) 1320
Графа 140 (ст5 ) ? так как не пойму, что в 143 написать
графа 141 (ст5) 1320
графа 142 (ст5) 0
графа 143 ? здесь нужно отразить перенос переплаты, каким образом не пойму. Поставить отрицательное значение?
В первом квартале в гр 150 (ст.5) 2640 (переплата)
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 31.07.2014, 10:57   #9
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Миленка, посмотрите здесь
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 31.07.2014, 15:24   #10
status quo
 
Аватар для angel_
 
Регистрация: 25.11.2007
Сообщений: 11,807
Спасибо: 55
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Как мне оформить перенос этих денег в июне из накопительной части (которую отразили в графе 2013 года) в страховую часть?
Получается графа 130 (ст 5) 1320
Графа 140 (ст5 ) ? так как не пойму, что в 143 написать
графа 141 (ст5) 1320
графа 142 (ст5) 0
графа 143 ? здесь нужно отразить перенос переплаты, каким образом не пойму. Поставить отрицательное значение?
В первом квартале в гр 150 (ст.5) 2640 (переплата)
Перенос делайте как отражено в реестре поступлений. А именно: У Вас есть долг по строке 100 - 1320.00 рублей графы 5. Бухгалтер погасила эту задолженность. Далее, бухгалтер неправильно платила платежи в первом квартале и один месяц (апрель) второго квартала. В связи с этим образовалась переплата со знаком "минус" в стр. 150 гр.5. Так?
Как следует из Вашего сообщения, все последующие платежи производились правильно.
ПФР в июне месяце зачла неправильно перечисленные платежи, т.о. в июне месяце в стр. 143 гр.5 надо сумму переплаты указать со знаком "минус", что бы на конец периода (стр.150 гр.5) выйти к нулю.
__________________
angel_ вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.08.2014, 16:30   #11
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Спасибо,отчет отправлен.
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.08.2014, 16:52   #12
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Извините,но у меня еще один вопрос. Нашла сданную декларацию 3 НДФЛ за 2013 год,которая полностью нулевая. Возможно ли такое,если движения по расчетному счету были,сотрудники тоже официально работали. Или 3 НДФЛ это декларация которая только физ лица касается и не отражает доходы конкретно ИП?
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.08.2014, 16:54   #13
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Или 3 НДФЛ это декларация которая только физ лица касается и не отражает доходы конкретно ИП?
если ИП на ОСНО то она касается его предпринимательской деятельности
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.08.2014, 23:11   #14
ну и ну
 
Аватар для Миленка
 
Регистрация: 24.07.2014
Сообщений: 765
Спасибо: 9
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Нет. ИП на Патентной системе обложения,но с работниками.
Миленка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.08.2014, 11:07   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Не правильно заплатили налог в ПФР

Цитата:
Сообщение от Миленка Посмотреть сообщение
Нет. ИП на Патентной системе обложения,но с работниками.
возможно поэтому 3НДФЛ нулевая
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
налог на прибыль к уменьшению в 4-м квартале, заполнение отчета о прибылях и убытках Наталья Громова Налог на прибыль 4 27.06.2014 15:40
Как правильно уменьшать налог УСН? Абырвалг Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 5 28.05.2014 10:55
Уменьшение налога на размер взноса в ПФР 2012 АртемВМ Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) 9 17.07.2012 00:42
Правильно ли заполнен налог на имущество? palitra Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 4 20.04.2010 06:19
Правильно ли заполнен налог на имущество? palitra Налог на имущество организаций 2 20.04.2010 06:17


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:54. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot