Платеж за 3 квартал на УСН

[tatyana6]

Здравствуйте!Подскажите,пожалуйста,как рассчитать платеж за 3 квартал.УСН 6% Доходы.Бывший бух.считал за 2 квартал: Доходы 1 кв-703971, за 2 кв-628000.
1331971*6%=79918,26*50%=39959,13-21119=18840.Значит если у меня доходы в этом квартале допустим 700000 , то за 3 квартал : 2031971*6%=121918,26*50%=60959,13-21119-18840=21000.Поправьте,пожалуйста,если не так.Спасибо.

[Просто человек]

tatyana6, вы умножаете на 50% - это уплаченные страховые взносы?

[Просто человек]

tatyana6, если вы вычитаете уплаченные страховые взносы, тогда правильно

[LiGro]

tatyana6, у вас есть ИП или ООО, есть ли наемные работники ( для ИП?)

[tatyana6]

Да,я вычитаю платежи за 1 и 2 кварталы.ИП с работниками.

[LiGro]

как то запутано 21119 это взносы за первый и второй кварталы, тогда у вас должно быть так 1331971х6%=79918, так как у вас взносы меньше половины этой суммы (79918/2=39959) то тогда должно быть 79918-21119=58799, вот эту сумму нужно было заплатить за полугодие. Если у вас за полугодие сумму выплаченный взносов более 39959, тогда действует правило пополам, т.е 79918/2=35959, вот эту сумму нужно было оплатить в этом случае. Надеюсь понятно выразилась

[tatyana6]

21119 это платеж по усн за 1 квартал,18840-это платеж за 2 квартал.

[LiGro]

Тогда у вас должно быть 79918-21119-18840=39959, вот только это что такое

Сообщение от tatyana6

79918,26*50%

если у вас

Сообщение от tatyana6

этом квартале допустим 700000

то считаем 2031971х6%=121918-39959=81959. Вы просто суммы взносов за работников не указываете, вот еслиб указали то и считали бы уменьшать налог на 50 или нет, может у вас взносы меньше чем 40979,50

[tatyana6]

79918.26 это налог за 2 квартал,взяты доходы за 2 квартала сложены они и умножены на 6%.Видите в чем проблема у меня встала-я не допонимываю ,какие брать взносы за какие месяцы,и что входит.К примеру за 3 квартал у меня будут входить взносы с зарплаты за июль,август,сентябрь и уплачено август,сентябрь,октябрь?Все,кроме НДФЛ?Входят ли взносы ИП ФФОМС и Стр.часть(взносы ИП за себя?)?

[LiGro]

tatyana6, давайте подробно, за 1 квартал сколько оплачено взносов ( ПФР+ФСС) ну ФФОМС относится к ПФР! Пишете сумму дальше отдельно второй квартал и 3 квартал, это чтоб вам понятней было.

[LiGro]

Сообщение от tatyana6

Входят ли взносы ИП ФФОМС и Стр.часть(взносы ИП за себя?)?

да входят.

[LiGro]

tatyana6, берете что уплачено за 1 кв (январь+февраль+март) плюс за ИП в эти месяцы, далее 2 кв ( апрель+май+июнь)+ ИП, 3 кв (июль+август+сентябрь) +ИП.

[tatyana6]

1 квартал взносы 47767,09
2 квартал взносы 50769,30
3 квартал взносы 52096,40

1 квартал доходы 703971
2 квартал доходы 628000
3 квартал доходы 745800

Взносы,уплаченные в октябре за сентябрьскую зарплату пойдут уже в 4 квартал?А больничные за сентябрь тоже как я понимаю в 4 квартал?

[LiGro]

1 квартал 703971х6%=42238, (взносы 47767) больше налога значит к уплате 42238/2=21119
2 квартал 1331971х6%=79918 ( взносы 98536,39) больше налога значит 79918/2=39959-21119=18840
3 кв 2077771х6%=124666 ( взносы 150632,79) больше налога, значит 124666/2=62333-39959=22374

Сообщение от tatyana6

Взносы,уплаченные в октябре за сентябрьскую зарплату пойдут уже в 4 квартал

да пойдут в 4 кв,

Сообщение от tatyana6

больничные за сентябрь тоже как я понимаю в 4 квартал

вам же их ФСС возмещает.

[Fok]

Сообщение от LiGro

1 квартал 703971х6%=42238, (взносы 47767) больше налога значит к уплате 42238/2=21119
2 квартал 1331971х6%=79918 ( взносы 98536,39) больше налога значит 79918/2=39959-21119=18840
3 кв 2077771х6%=124666 ( взносы 150632,79) больше налога, значит 124666/2=62333-39959=22374


да пойдут в 4 кв,
вам же их ФСС возмещает.

учитывается та часть больничного что платится за счет работодателя

[LiGro]

Fok, так я не спорю, просто уточняю

[tatyana6]

Спасибо,то же самое и по моим расчетам.Да возмещает,а 3 дня за счет работодателя?Их в какой квартал плюсовать.Есть 2 больничных в сентябре.Если сент.взносы идут в октябрь,то и больничные думаю тоже.Или я ошибаюсь?

[LiGro]

tatyana6, вы же в октябре выдаете? вот в октябрь и пойдут

[tatyana6]

Спасибо!!!А если бы взносы были меньше налога,то тогда на сумму взносов уменьшали бы?

[LiGro]

tatyana6, да так . к примеру у вас налог 50000,00 а взносы 20000,00, вот и уменьшили б на 20000,00 и заплатили 30000,00