УСН (Упрощенная система налогообложения) НДС налоговый агент

[Тима]

Здравствуйте ув. форумчане! Подскажите пожалуйста, как самому себе выставить сч-фактуру, мы явл. налоговыми агентами по НДС (выкуп помещения у Админ. города).в 1С 7.7 как это правильно сделать?

[Ira_]

точно по 7-ке не скажу, но обязательно проверьте в аналитике "договор" признак "является налоговым агентом" - должна стоять галка, тогда счф спокойно сформируется "на основании".

[Fox120]

Сообщение от Ira_

точно по 7-ке не скажу, но обязательно проверьте в аналитике "договор" признак "является налоговым агентом" - должна стоять галка, тогда счф спокойно сформируется "на основании".

Прикольно.... точно не подскажу, но вы обязательно проверьте галку... а она в 7.7 где? И должна ли быть?

[Ira_]

Сообщение от Fox120

Прикольно.... точно не подскажу, но вы обязательно проверьте галку... а она в 7.7 где? И должна ли быть?

Если перевести ваше замечание на нормальный язык, то оно означает, что в 7.7 не реализован учет операций налогового агента?

[Fox120]

Сообщение от Ira_

Если перевести ваше замечание на нормальный язык, то оно означает, что в 7.7 не реализован учет операций налогового агента?

А я вроде и так нормальным языком сказала..

Сообщение от Ira_

точно по 7-ке не скажу

НО!
Вы отправляет человека,

Сообщение от Ira_

но обязательно проверьте"

точно указывая направление поиска

Сообщение от Ira_

в аналитике "договор" признак "является налоговым агентом" - должна стоять галка, тогда счф спокойно сформируется "на основании".

, функций, которые в 7.7. не реализованы.


В отличие от конфигурации 1С 8.2 и 8.3 в 1С 7.7 нет механизма для учета расчетов по НДС налогового агента. Нет в Плане счетов выделенного субсчета под агента, нет операции для отражения именно по налоговому агенту.
И, естественно, нет в программе 1С 7.7 понимания оплаты именно сумм НДС налогового агента.

[Ira_]

Прекрасно написано, в отличие от

Сообщение от Fox120

Прикольно.... точно не подскажу, но вы обязательно проверьте галку... а она в 7.7 где? И должна ли быть?

Точное направление быстро можно проверить, и исходя из общего принципа указанных программ, я его указала, при этом, разумеется, я уточнила, что это не решение, а только направление. Надеюсь, что автор правильно меня понял.

[Тима]

Так что надо сделать, ув. форумчане?

[Аланда]

Тима, пишу откровенно,что сама не знаю,как в 1С 7.7 оформлять счета-фактуры налоговому агенту,но порывшись в интернете,нашла вот такой ответ на подобный вопрос.Насколько от верен ,не могу судить,на первый взгляд, понятно и должно правильно отразиться в учете,но ..............поэтому просто привожу выдержку с сайта БухОнлайн (надеюсь,это не противоречит правилам форума)

Здравствуйте!
В отличие от конфигурации 1С.Бух.8.2 в 1С.Бух.7.7 нет удобного механизма для учета расчетов по НДС налогового агента. Нет в Плане счетов выделенного субсчета, нет операции для отражения именно по налоговому агенту, и т.д. И, естественно, нет в пр-ме 1С.Бух.7.7 механизма понимания оплаты (перечисления) именно сумм НДС налогового агента(!).
Поэтому, вам придется самостоятельно подобрать тот вариант учета, который вам покажется наиболее показательным (наглядным).
Я бы использовала три-четыре документа.
1. УСО - по арендодателю - выделенный НДС не включать в стоимость, т.е. сумма всего 100%+18%, с исп.сч.76.5; проводки Д26(44) К76.5 10000р. (суммы для примера) и Д19.3 К76.5 1800р.; в окошке "СФ" никаих счетов-фактур не указывать;
2. СФ выданный (или Запись книги продаж) с использованием сч.76.5 на закладке "Корр.счет...", без указания к.-л. основания; проводки Д76.5 К68.2 1800р;этой записью вы начислите НДС агента в бюджет (К68.2);
3. СФ полученый (без указания оснований) и без формирования проводок Д19.3 К76.5 , просто для учета в дальнейшем в Книге покупок, сумме НДС налог.агента; номер СФ выд. и СФ получ.д.б. одинаковые.
4. Перечисление суммы НДС в бюджет Д68.2 К51 1800р;
5. Далее вводите "Запись книги покупок"; в принципе, не нужно вводить "основание", иначе не проведется СФ, будут фиксироваться ошибки; но, как промежуточ.вариант, можно также указать первоначально СФ получ.; Запись такую в Книгу пок. оформляйте после даты перечисления суммы НДС в бюджет (отслеживать самостоятельно); Д68.2 К19.3.

--ссылка: http://www.buhonline.ru/forum/index?g=posts&t=79063

[Тима]

Спасибо огромное Аланда!!! Вот только у меня еще возник вопрос!! 19 счета у меня нет, я делаю так, посмотрите пожалуйста проводки.
Покупаем помещение в рассрочку на 10 лет, на 08 счете сумма за помещение + НДС (мы налоговые агенты).
Проводки по НДС
Д76 -К68.2 начислен НДС(НА)
Д68.2-К51 перечислен НДС (НА)
Д60.2 -К76 исполнена обязанность по НА

[Аланда]

Тима, помилосердствуйте,я ведь написала,что сама "не в теме",просто ,чтобы вам было не так одиноко со своим вопросом,немного порылась в инете поэтому боюсь утверждать,что ваши проводки правильны.Может быть,еще кто-нибудь подключится,кто лучше разбирается в вопросе и сможет вам конкретно помочь.