Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 23.04.2015, 13:56   #1
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Добрый день.Подскажите,пожалуйста.Мы на ОСНО.Метод начисления. Обслуживаем ежемесячно теплосчетчики. С покупателем(школой) был заключен договор на 1 месяц, поэтому акт выполненных работ был выставлен только за январь.Сдала отчет за 1 квартал по ндс и налогу на прибыль.Потом выясняется, что у них появились деньги и договор нужно сделать на 3 месяца(январь,февраль,март).Могу я выставить им акт за февраль,март апрелем месяцем, чтобы не подавать исправительные по ндс и прибыли?С ними разговаривали - они не против.
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 12:12   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Баскова, в вашем случае лучше оформить акты не за январь и потом февраль-март в апреле, а Этап 1 и Этап 2. Такой вариант прописать в договоре или в доп соглашении к нему.
Т.к если вы указываете более ранние периоды в явном виде и дата выставления актов уже следующий месяц, то выглядит, как занижение базы налоговой.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 12:28   #3
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Спасибо большое. Тоже думала о том, что получается занижение налоговой базы.Выставлю февралем, мартом и подам исправительные.
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.04.2015, 12:43   #4
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Баскова, пожалуйста! Да, это конечно идеальный вариант.
Доплата налога, пени (1/300 х ставка рефинансирования ЦБ РФ х кол-во дней просрочки х сумма налога к доплате) и потом уточняющий расчет в ИФНС по НДС и Прибыли.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Баскова (24.04.2015)
Старый 24.04.2015, 13:48   #5
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
это конечно идеальный вариант.
согласна,что для Баскова, это идеальный вариант с точки зрения правильности учета,а для заказчика,если он уже отчитался и по НДС,и по налогу на прибыль,ему тоже подавать корректировки?
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 13:51   #6
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Аланда, а заказчик не против .
А у школ вообще своя песня в учете может быть. Смотря еще, какая школа.
Потом, если все сделают до понедельника, то и пеней никаких нет т.к по срокам НДС еще не наступил и прибыль еще ждет.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 13:59   #7
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
а заказчик не против
Да,я этот момент в самом первом сообщении пропустила,тогда в данном конкретном случае мой вопрос снимается полностью.В основном,и хотела обратить внимание не то,что выставление документов фактически "задним числом" следует делать все-таки по согласованию с заказчиком.ИМХО
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 14:40   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
заказчик не против
я так поняла, заказчик не против, если акт будет апрелем
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Могу я выставить им акт за февраль,март апрелем месяцем, чтобы не подавать исправительные по ндс и прибыли?С ними разговаривали - они не против.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 24.04.2015, 14:45   #9
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Вес`на, Заказчик не против т.к ему это не вредит, это его расходная часть, он скорее всего "бюджет" со своими правилами учета, а Исполнитель занижает свою налоговую базу по НДС и по Прибыли и не доплачивает налоги в бюджет при таком раскладе т.к он выручку февраля и марта декларирует в апреле.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 14:53   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Entry, не понимаю я занижения, если работы, которые должны были быть выполнены в феврале и марте выполнены в апреле, то и акт будет подписан апрелем.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 14:56   #11
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Вес`на, а каким образом обслуживание теплосчетчиков в феврале и марте может быть выполнено в апреле, если их физически обслужили в других месяцах.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:01   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
а каким образом обслуживание теплосчетчиков в феврале и марте может быть выполнено в апреле, если их физически обслужили в других месяцах.
кто сказал, что их обслужили в феврале и марте? Договор был только на январь. Когда квартал закончился, оказалось что хватит денег на февраль и март.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:03   #13
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Вес`на, если я в апреле делаю акт и пишу обслуживание за февраль и март, то значит я и обслужила счетчики в этих месяцах. Или мне просто за эти месяцы заплатят деньги т.к они есть в наличии на р/с.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:07   #14
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
если я в апреле делаю акт и пишу обслуживание за февраль и март, то значит
что эти работы фактически выполнены в апреле, а не в феврале и марте.
Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
Или мне просто за эти месяцы заплатят деньги т.к они есть в наличии на р/с.
Entry, это вообще к чему?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:09   #15
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Вес`на, если работы выполнены в апреле, то и в акте надо указать период за апрель, а не февраль и март.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:14   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Цитата:
Сообщение от Entry Посмотреть сообщение
если работы выполнены в апреле, то и в акте надо указать период за апрель, а не февраль и март
из чего следует это утверждение?
Впрочем, мне уже не хочется продолжать переливать из пустого в порожнее, потому что ТС уже подает уточненки, включив акты за февраль и март
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 24.04.2015, 15:24   #17
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: Можно ли акт выполненных работ за февраль,март выставить апрелем месяцем

Вес`на, это следует из логики и из норм БУ и НУ, которые регламентируют отражение выручки/доходов в том периоде, в котором они получены (оказаны услуги, произведены работы, проданы товары).
Т.е в феврале за февраль, в марте за март и в апреле за апрель.
Если следовать вашей алгоритму, можно в декабре выставить акт за январь-ноябрь и весь год выручку не показывать.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход

Похожие темы
Тема Автор Раздел Ответов Последнее сообщение
БП (Бухгалтерия предприятия) ВПФ Акт выполненных работ ZigaZlo Программы: 1C 8.0, 8.1, 8.2, 8.3 1 01.03.2015 11:00
аннулирование акта выполненных работ lusuylinda Общая система налогообложения (ОСНО) 2 01.04.2014 17:33
ндс в акте выполненных работ SSSV Общая система налогообложения (ОСНО) 29 24.02.2012 10:07
Возмещение НДС при разных ставках Elena00 НДС 20 12.01.2012 18:19
Акты выполненных работ АнтонZet Общая система налогообложения (ОСНО) 3 08.12.2010 14:21


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 19:48. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot