Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 26.05.2015, 14:26   #1
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Здраствуйте! ИП работает без наемных работников на 6% (доходы). Заполнила декларацию по УСН за 2014 и получилось что строка 141 больше чем строка 131. Например
Доходы составили:
110-161280
111-322560
112-483840
113-645120
налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707
взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560
Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль. Я сделала корректировку а потом засомневалась верно ли???? Авансовые платежи платили за полугодие 9678 и в октябре 9678.

Последний раз редактировалось Светлашка; 26.05.2015 в 14:34.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 16:18   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль.
правильно просит. Уменьшать налог на взносы можно только в пределах исчисленного налога
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 16:42   #3
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
правильно просит. Уменьшать налог на взносы можно только в пределах исчисленного налога
Нет не правильно .. Они и уменьшали в пределах исчисленного налога.. У них получается возмещение из бюджета, а налоговая это не любит, поэтому простят местЧковые инспектора документы с нулями, чтоб перед своими проверяющими не светиться. У меня в этом году, по итогам 2014 года, 3 ИП таких, за счёт уплаты взносов в конце года, получились незначительные суммы возмещения. Я уже с инспектором этот вопрос решала, чтоб нам не возмещали, а зачли переплату на аванс за 1 квартал 2015 года.. За 1 квартал зачла.. Не всегда нужно идти на поводу ИФНС, в один прекрасный момент - себе дороже будет ...
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.05.2015, 16:44   #4
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Здраствуйте! ИП работает без наемных работников на 6% (доходы). Заполнила декларацию по УСН за 2014 и получилось что строка 141 больше чем строка 131. Например
Доходы составили:
110-161280
111-322560
112-483840
113-645120
налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707
взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560
Итог сумма получается к уменьшению и налоговая просит чтобы мы сделали уточненку и написали в строке 141 сумму19354 чтобы выйти на ноль. Я сделала корректировку а потом засомневалась верно ли???? Авансовые платежи платили за полугодие 9678 и в октябре 9678.
А на основании чего они просят? Они письменное требование вам прислали с сылкой на статью или по телефону? Они особенно любят просить по телефону..
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 16:54   #5
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Fox120, Вы наверно речь о переплате авансовых ведете? Когда налог к возмещению выходит.
Что-то впервые слышу, чтоб в случае, если сумма взносов в ПФР выше, чем сумма начисленного налога, то ИФНС должна остается )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:04   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
Они и уменьшали в пределах исчисленного налога..
сорри, цифры не смотрела
Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
налог:
130-9677
131-19354
132-29030
133-38707
Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
взносы выплаченные:
140-
141-23014
142-28196
143-38560
у них действительно переплата и нужно писать письмо, чтобы учли переплату в счет платежей 2015г., а не подавать корректировку
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:16   #7
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:44   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР????
они там с дубу рухнули? Переплата у вас не в ПФР, а в налоговую авансов по УСН
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 26.05.2015, 17:48   #9
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.
Вот о чем я и говорю.. Тем более, деньги по факту ушли на кбк в ПФР, а деньги возмещает налоговая. По их мнению. Но, по закону, это действительно так, и инспектора просто не имеют права отказывать в возмещении или в зачете в счет будущих платежей.
У меня была такая ситуация, как у вас в прошлом году, отчетность за 2013 год. Я побоялась уменьшить на всю сумму взносов. Свела все к нулю, мне потом инспектор звонила и спрашивала, почему не всю сумму взяла. Я ей тогда ответила, что это мое право сколько мне принимать к расходам и на какую сумму уменьшать. Прэтому и Ваши инспектора, зная этот казус очередной, просили Вас свести все к нулю..
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:52   #10
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Fox120, Вы наверно речь о переплате авансовых ведете? Когда налог к возмещению выходит.
Что-то впервые слышу, чтоб в случае, если сумма взносов в ПФР выше, чем сумма начисленного налога, то ИФНС должна остается )))
Да о них. Но так получается, что как бы заплатил в ПФР, и у тебя возмещение. А по факту, да, переплатили авансовые платежи..
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:55   #11
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

уф, а то я уж думала, что "того" )))
Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
А по факту, да, переплатили авансовые платежи..
о, тогда конечно возмещать или в счет будущих платежей
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 17:55   #12
Шмотошница ...
 
Аватар для Fox120
 
Регистрация: 14.02.2013
Адрес: Там где снега по уши и оторвало крыши
Сообщений: 8,046
Спасибо: 763
Отправить сообщение для Fox120 с помощью Skype™
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Да, по телефону просили и типа сказали, вы что хотите чтобы инспекция возмещала Вам пере плату по ПФР???? Я сказала да мы же реально заплатили эти взносы!!!! Но она попросила сделать корректировку чтобы сумма взносов=сумме налога. Я сначала сделала а теперь думаю мы же реально их заплатили и хотела тоже написать письмо о зачете пере платы в счет будущих платежей.
Вот и подайте им в догонку еще одну корректировку и письмо на зачет в счет будущих платежей.
Fox120 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:01   #13
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Что то я совсем запуталась с новой декларацией, раньше все понятно было. В декларации за 2013 год у меня сумма налога за налоговый период стояла к уменьшению и никто не звонил!!!!! А за 2014 у меня тоже получится переплата по итогам года т.к. доходы за год 645120*6%=38707,20
Уплачено в ПФР за год 38560 и авансовые платежи 9678*2=19356. Получается у налоговой по нашему лсчету должна быть переплата =38707,20-38560-19356=19208,80???? И еще 2013год так нам можно авансовые платежи вообще не платить в 2015.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:04   #14
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

FOX120, а корректировку как они и платили чтобы авансового платежа не было т.е строка 141=131 раздел 2,1??? А письмо о зачете напишу обязательно. А за 2013 год тоже написать, просто видать у нас инспектор поменялся прежний сказал можно не писать они сами все по л.счету видят.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:07   #15
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

2015г.
38707-38560= 147р. налога к доплате. Уплачено авансов 19356= Т.е. в лицевом чсете в налоговой переплата у вас за 2015г. 19209=. Копейки уберите, налог всегда округляется до целых руб
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Светлашка (26.05.2015)
Старый 26.05.2015, 18:08   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Fox120 Посмотреть сообщение
письмо на зачет в счет будущих платежей.
если чес, я ни разу такие письма в налоговую не писала. Как-то само у них учитывалось
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:20   #17
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Весна, а корректировку сдавать?
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:31   #18
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Просто она мне говорила что я не могу уменьшить налог на взносы не больше суммы исчисленного налога. Я тут сейчас искала ссылки на законы не нашла.
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием

Старый 26.05.2015, 18:41   #19
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 30.03.2010
Сообщений: 1,646
Спасибо: 1
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Может дело в том что мы авансовые платежи по УСН заплатили только в июле и октябре!!
Светлашка вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.05.2015, 18:42   #20
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Декларация по УСН ИП взносов уплачено больше чем сумма налога

Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Весна, а корректировку сдавать?
а вы уже скорректировали по требованию налоговой и отправили? Я подумала, что вы её подготовили и задумались, а верно ли вы корректируете
Цитата:
Сообщение от Светлашка Посмотреть сообщение
Просто она мне говорила что я не могу уменьшить налог на взносы не больше суммы исчисленного налога.
а у вас и не уменьшено на сумму больше налога. У вас же 147р. к доплате по исчисленному
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 19:56. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot