Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
17.11.2015, 10:09 | #1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибыль?
Добрый день.
У нас такая ситуация: Мы в январе продали программно вычислительный комплекс. По договору продажи мы данный комплекс должны были установить и провести тренинг. Стоимость одна (за программно вычислительный комплекс), никаких разбивок по цене нет. В силу обстоятельств тренинг проведен не был, но товарную накладную покупатель нам подписал в январе. Соответственно я провела реализацию в январе. Ну и себестоимость списала. Сдала декларацию за первый квартал. Все как положено. Но, покупатель в четвертом квартале попросил провести нас тренинг. А мы его не сами проводим, а платим другой компании. Получается, у меня расход по этому тренингу. Мы заплатили, у нас акт на руках об оказании услуг. А куда теперь этот расход приткнуть. Если бы мы в первом квартале этот тренинг проводили, я бы этот расход на себестоимость списала. А сейчас? В себестоимость уже нельзя...Получается, я его в налоговом учете не могу уесть? И даже НДС не могу к вычету поставить? Заранее спасибо за ответ.. |
17.11.2015, 10:42 | #2 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибы
Наталья Громова, поскольку прибыль считается нарастающим, думаю не криминально будет учесть этот расход датой акта
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
17.11.2015, 11:46 | #3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 23.11.2011
Сообщений: 518
Спасибо: 8
|
Re: Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибы
А куда мне его поставить? На 44 счет? Получается мы услугу купили, а для чего-не понятно..Вот думаю, налоговая не придерется? А НДС? МЫ же можем вычитать НДС, если товар или услуга используются в операциях, облагаемых НДС..
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
17.11.2015, 11:48 | #4 |
Чертополох
|
Re: Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибы
У меня даже с материалами иногда такое происходит. Кидаю на 20й. Криво, но что делать...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
Сказали спасибо: | Наталья Громова (17.11.2015) |
17.11.2015, 12:24 | #5 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Расход, не вошедший в себестоимость. Можно ли учесть при расчете налога на прибы
у вас в договоре эта услуга оговорена, но оказали вы её позже.
НДС ставите на вычет как обычно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Наталья Громова (17.11.2015) |
|
|