Закрытие счета 90.09

[Титан]

Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. При закрытии года не закрывается сумма на счете 90,09. До меня учет в фирме вела наемная бухгалтерша. она работала в 1С 7.7. когда фирма переехала в свой офис то поставили 1С 8.3. Релиз 3.0.43.100 платформа 8.3.7.1860. бухгалтер чтобы не парится решила схитрить и перенесла в 1С 8.3 остатки по оборотке. на фирме в 2013 и первый квартал 2014 помоему велся двойной учет ОСНО и ЕНВД. потом от ЕНВД отказались и осталось осно. у нее не получалось в 1С 7.7 разнести доход и начислить налог по ЕНВД, поэтому она делала ручные проводки как она говорит. на конец года у нее вылезли две суммы по закрытии по Д 99.02 налог и по К 90.09. как я понимаю доход какойто. она их тоже перенесла не проверив и сейчас программа при закрытии года 99 закрывает увеличивая налог которого нет в 2015 г. а на 90.09. сумма так и весит. Баланс теперь рвет на сумму по 90.09. Помогите разобраться. старый бухгалтер скрылась когда руководство ее стало засыпать вопросами. теперь приходится мне разбираться. у меня одно решение может быть вообще убрать эти остатки и первоначального сальдо? подскажите кто сталкивался с таким.

[ptihka]

Сообщение от Титан

Добрый день. Помогите пожалуйста разобраться. При закрытии года не закрывается сумма на счете 90,09. До меня учет в фирме вела наемная бухгалтерша. она работала в 1С 7.7.

Здравствуйте.
Давайте пожалуйста писать правильно: не "бухгалтерша", а бухгалтер.

Сообщение от Титан

Когда фирма переехала в свой офис, то поставили 1С 8.3. Релиз 3.0.43.100 платформа 8.3.7.1860. Бухгалтер, чтобы не парится, решила схитрить и перенесла в 1С 8.3 остатки по оборотке.

Обычно так и делают.

Сообщение от Титан

... на фирме в 2013 и первый квартал 2014 по-моему велся двойной учет ОСНО и ЕНВД.

Вы хотели написать "раздельный" учет, т.к. ЕНВД + ОСНО ?

Сообщение от Титан

... потом от ЕНВД отказались и осталось ОСНО. ...она делала ручные проводки, как она говорит. На конец года у нее вылезли две суммы по закрытии по Дт 99.02 налог и по Кт 90.09. ...и сейчас программа при закрытии года сч. 99 закрывает, увеличивая налог, которого нет в 2015 г. а на 90.09. сумма так и висит. Баланс теперь рвет на сумму по 90.09. Помогите разобраться.

Нужно смотреть оборотку, иными словами оборотно-сальдовую ведомость, выяснять в чем причина, а затем уже исправлять, если это необходимо. А сч. 99 закрывается в конце года.

Сообщение от Титан

... старый бухгалтер скрылась, когда руководство ее стало засыпать вопросами. Теперь приходится мне разбираться. У меня одно решение: может быть вообще убрать эти остатки и первоначальное сальдо?

Бухгалтер не старый, а бывший.

Неверное решение. ИМХО И уж если взялись за работу, то не осуждайте бывшего коллегу пожалуйста, а исправляйте (если найдете ошибки), постарайтесь пожалуйста. Пусть руководитель Вам оплатить за восстановление учета, поговорите с ним, чтобы Вам было не так обидно.

[Титан]

Я не осуждаю бухгалтера бывшего, как вы написали. на счет старого может и грубо но это факт и по возрасту и по времени. ну это не суть вопроса. оборотка у меня только распечатанная от нее осталась. базы нет. остатки висят и по 99.02 и по 90.09. Если как вы говорите нельзя их убрать, то как тогда их закрыть, что бы все стало на место.

[АвдотьКА]

Сообщение от Титан

Я не осуждаю бухгалтера бывшего, как вы написали. на счет старого может и грубо но это факт и по возрасту и по времени. ну это не суть вопроса. оборотка у меня только распечатанная от нее осталась. базы нет. остатки висят и по 99.02 и по 90.09. Если как вы говорите нельзя их убрать, то как тогда их закрыть, что бы все стало на место.

Хм...Молодой Вы наш/наша... Ждите молодых, авось помогут

[Титан]

Да еще заметьте, что оборотка за 2014 по 1С 7.7 и оборотка за 2015г. по 1С 8.3. не совпадают. какой вывод у Вас напрашивается. что бухгалтер чего то химичил в 7.7 и не смог довести до ума бросил как есть!?

[Титан]

Сообщение от АвдотьКА

Хм...Молодой Вы наш/наша... Ждите молодых, авось помогут

Мне нужна помощь от любого возраста. все остальное не здесь обсуждать надо. помогите если кто может.

[ptihka]

Сообщение от Титан

...Оборотка у меня только распечатанная, от нее осталась, базы нет, остатки висят и по 99.02 и по 90.09.

Вот и давайте от этой оборотки и отталкиваться. Смотрите какие расхождения и т.д. Если взялись восстанавливать учет, то надо всё самой ввести за 2015г., т.к. есть сальдо на 01.01.2015г. и судя по ОСВ там всё понятно. Исправления все будете делать в 2015г. в "восьмёрке".

Сообщение от Титан

Да еще заметьте, что оборотка за 2014г. по 1С 7.7 и оборотка за 2015г. по 1С 8.3. не совпадают. Какой вывод у Вас напрашивается, что бухгалтер чего то химичил в 7.7 и не смог довести до ума бросил как есть!?

Давайте уже работать , полемику оставьте пожалуйста на "потом".

Начальные остатки берите из ОСВ за 2014г. Сч. 90 можете закрыть и сами. Вот такой вывод напрашивается.

[Титан]

Добрый день. остатки я проверил по оборотке за 2014г. при закрытии 2015 г. в 1С 8.3 сумма по 99 закрывается автоматически программой, но она, получается не моя, с прошлого года. это разве правильно? а на счет закрытия 90.09 не могу сообразить как правильно сделать проводку. ее ведь, как я понимаю, от руки придется закрывать? подскажите какую проводку сделать? буду очень признателен.

[ptihka]

Сообщение от Титан

Добрый день. остатки я проверил по оборотке за 2014г. при закрытии 2015 г. в 1С 8.3 сумма по 99 закрывается автоматически программой, но она, получается не моя, с прошлого года. это разве правильно?

Здравствуйте.
Я Вам уже писала выше: в "восьмерку" нужно перенести остатки из ОСВ, которые отражены в "семерке" по состоянию на 31.12. Потом закрывать будете сч. 99.

Сообщение от Титан

... а на счет закрытия 90.09 не могу сообразить как правильно сделать проводку.

Сч. 90.09 закрывают на сч. 99, а в конце года закрывают и сч. 99 на сч. 84.

[Титан]

Проблема в том, что согласно оборотки 2014г. баланс в 1С 8.3 сразу рвет на 90.09 . как она умудрилась сдать баланс за 2014 г. я догадываюсь. а при закрытии 2015 г. программа закрывает только 99 счет, а сумму на 90.09. вообще не видит как будто. не пойму почему. она должна была ее тоже убрать в общий оборот за год, но нет она остается. Посмотрите мою оборотку за 2015г. там четко видна сумма 152 тыс по 90.09 счету. это уже после закрытия года.

[Титан]

Поправьте меня если не прав. суммы по 90.09.счету и по 99 счету в 2014 г. должны были закрыться при закрытии года. ведь так? почему их не закрыли и перенесли в 2015 г. я не могу сообразить. и почему эти суммы не закрываются даже в 2015 году для меня вообще не понятно. мне сейчас необходимо править обороты за 2014 г. для баланса переделывать отчеты за весь год в налоговую так как обороты поменяются при перепроведении кварталов. а баланс я не могу сдать как есть в налоговую и статистику сразу пойдут разночтения. это автоматом соображу сам себе проверку налоговую. как мне быть в данной ситуации не знаю даже. люди хорошие не могу бросить их не в моих правилах бросать на самотек. привык доводить все дела до конца. очень надеюсь что вместе мы сможем решить данную проблемку.

[ptihka]

Сообщение от Титан

Поправьте меня если не прав. суммы по 90.09.счету и по 99 счету в 2014 г. должны были закрыться при закрытии года. ведь так?

Так.

Сообщение от Титан

почему их не закрыли и перенесли в 2015 г. я не могу сообразить.

Я не в курсе Может она закрыла и сдала отчетность, а потом что-то правила, об этом история уже умалчивает.....

Сообщение от Титан

...мне сейчас необходимо править обороты за 2014 г. для баланса, переделывать отчеты за весь год в налоговую, так как обороты поменяются при перепроведении кварталов.

В 2014 году по бух.учету ничего не исправляйте пжл. В бух.учете исправления сделаете в 2015г., т.е. в периоде обнаружения, а в налоговом - сдадите корректировки, ежли потребуется.

Сообщение от Титан

...баланс я не могу сдать как есть в налоговую и статистику сразу пойдут разночтения

Бух.отчетность за 2014 год сдана?

Сообщение от Титан

...автоматом соображу сам себе проверку налоговую.

Откуда такая уверенность? Могут запросить и пояснения, совсем не обязательно будет проверка.

[Титан]

на счет налоговой просто очень хорошо знаю свою налоговую. сдал уже 4 выездные проверки. и как они спрашивают знаю не по наслышке. если попросят просто объяснения это самое простое что может быть. я на это и надеюсь пока еще. теперь вопрос подскажите подробно на проводках как убрать суммы и в каком месяце это сделать? наверное декабрем чтобы весь год не трогать. и еще как мне быть с балансом 2014 г. он сдан но с другими суммами. она просто кредиторку уменьшила на сумму 90.09. и все красиво пошло, а программа сейчас у меня ее сразу выкидывает. тоже получается от руки править баланс в 1С? у меня отчеты с 1С сразу отправляются.

[ptihka]

Сообщение от Титан

на счет налоговой просто очень хорошо знаю свою налоговую. сдал уже 4 выездные проверки.

А Вы в курсе, что с 01.01.2016г. мораторий по проверкам на 3 года?

Сообщение от Титан

... и как они спрашивают знаю не по наслышке.

Опытные бухгалтеры все знают...

Сообщение от Титан

...подскажите подробно на проводках как убрать суммы и в каком месяце это сделать?

Я бы исправления в бух.учете вносила в декабре 2015г., но в начале месяца.

[Титан]

Добрый день. на счет моратория я читал, но по моему там касаемо всех кроме налоговой. или я не понял прочитаю еще раз конечно статью. но вы так и не написали каким документом закрыть и какие проводки сделать подробно с субконто чтобы все красиво стало по местам. так как это суммы по ЕНВД а фирма уже два года на ОСНО. вот как долго все тянется.

[ptihka]

Сообщение от Титан

Добрый день. ...вы так и не написали каким документом закрыть и какие проводки сделать подробно с субконто чтобы все красиво стало по местам. так как это суммы по ЕНВД а фирма уже два года на ОСНО. вот как долго все тянется.

Добрый вечер.
Как же это не написала, на первой странице писала еще

Сообщение от ptihka

Сч. 90.09 закрывают на сч. 99, а в конце года закрывают и сч. 99 на сч. 84.

[Титан]

Добрый день. Счета я видел, но меня интересовало наглядно с субконто. и еще по налоговому учету они не должны пройти так ведь? в оборотке они только по БУ проходят. это проводка правильно или где то нужно подправить?

[Титан]

Добрый день. что то ответа не увидел от Вас. посмотрите предыдущее письмо. там прикреплена проводка. правильно сделал или нет? если все нормально буду закрываться. ответьте пожалуйста!

[ptihka]

Сообщение от Титан

Добрый день. ...там прикреплена проводка. правильно сделал или нет?

Добрый день.
Правильно.

[Титан]

Добрый день. огромное спасибо за помощь. хорошо когда есть с кем проверить свои знания!!! почитал еще раз мораторий. там все спорно и от налоговых проверок никто не застрахован. так что будем надеяться, что все будет хорошо.
Еще раз спасибо и от души всех благ Вам!!!!