Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 17.02.2016, 12:37   #1
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Списание сальдо с 68.4.1

Добрый день. Подскажите,пожалуйста, по счету 68.4.1 по кт с субконто "налог доначисл.самостоятельно" "федеральный бюджет" с древних времен висит сумма 8,16. Попробовала списать ее проводкой Дт 68.4.1 Кт 91.1 - 8,16.
При технологичком анализе программа выдала
4. Результаты анализа бухгалтерских проводок:
Обнаружены некоторые проводки, которые возможно, являются некорректными или требуют дополнительной проверки!


Д.68.4.1 - К.91.1 Сумма проводки : 8.16
Нестандартные (маловероятные) способы расчетов с бюджетом
Нельзя делать такую проводку?

А еще по счету 68.4.2 тоже древнее сальдо Кт 64000 р.
Его можно списать и включить в доходы?
Для налога на прибыль используем 68.4.1
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2016, 12:41   #2
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
4. Результаты анализа бухгалтерских проводок:
Обнаружены некоторые проводки, которые возможно, являются некорректными или требуют дополнительной проверки!
Ну её дело обратить ваше внимание. Не более.
А уже вам решать, можно так делать или нет.
Если это действительно лишняя сумма, без которой у вас будет совпадать сверка с бюджетом, то я не вижу ничего криминального в такой проводке. Тем более 8,16р. )))
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2016, 12:46   #3
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Начисляем налог на прибыль Дт 99.1 Кт 68.4.1 . Тогда и списывать наверное надо Д 68.4.1 Кт 99.1?
Но тогда в доходы не попадает. А может и не надо включать в доход?
Как правильно?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.02.2016, 13:02   #4
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
А может и не надо включать в доход?
я бы не включала
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2016, 14:08   #5
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Проводка-то будет Д 68.4.1 Кт 99.1? Списываю же кредиторскую задолженность.Точно не надо в доходы?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.02.2016, 19:42   #6
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

делаю проводку Д 68.4.1 Кт 99.1 на 64000 и на 8,6. В доходы,действительно,не нужно включать.После этого при анализе у меня разница между БУ и НУ в 64008,6 р. То есть в форму№ 2 - 64008,6 войдет в прочие доходы, а в декларации по налогу на прибыль будет меньше на эту сумму.Естественно,налоговая попросит дать пояснение по поводу расхождений. Что я им отвечу?Нужно будет предоставить бух.справку? Что в ней написать?И вообще может не стоит списывать сумму,чтобы не было разницы между БУ и НУ и чтобы не привлекать внимание налоговой?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2016, 11:52   #7
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Естественно,налоговая попросит
не естественно... ну так, небольшой шанс есть

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Что я им отвечу?
правду и ничего кроме правды

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
Нужно будет предоставить бух.справку?
нет
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2016, 12:51   #8
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение

правду и ничего кроме правды


нет
какую правду?
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 18.02.2016, 12:57   #9
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
какую правду?
у вас их несколько?

ну смысл ответа должен быть примерно таким. что в БУ учитываются все расходы, в т.ч. те, которые не должны или не могут учитываться в НУ.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2016, 14:21   #10
начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 29.07.2010
Сообщений: 2,526
Спасибо: 11
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

Цитата:
Сообщение от Среда Посмотреть сообщение
у вас их несколько?

ну смысл ответа должен быть примерно таким. что в БУ учитываются все расходы, в т.ч. те, которые не должны или не могут учитываться в НУ.
не расходы,а доходы. В моей стуации речь идет о доходах.
Баскова вне форума   Ответить с цитированием
Старый 18.02.2016, 14:27   #11
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,882
Спасибо: 1,411
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Списание сальдо с 68.4.1

замените слово "расходы" на слово "доходы" и приведите статью закона, на основании которой
Цитата:
Сообщение от Баскова Посмотреть сообщение
В доходы,действительно,не нужно включать.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Баскова (18.02.2016)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 16:12. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot