Ошибки при технологическом анализе по счету 76.Н.1

[Баскова]

Добрый день.Мы на УСН.В 1с 7.7 сделала технологический анализ.Вышла ошибка за старые-престарые года. Какими проводками устранить и списать и не возникнет ли доход?Подскажите,пожалуйста
Счет 76.Н.1 НДС
ООО "Спецстрой" - Отрицательный остаток в рублях - (-900. - по кредиту пассивного счета!
Счет-фактура выданный 00000001 (22.03.07) - Отрицательный остаток в рублях - (-29651.49) - по кредиту пассивного счета!
ФГУ "Мурманрыбвод" - Отрицательный остаток в рублях - (-15093.34) - по кредиту пассивного счета!
Счет-фактура выданный 00000009 (09.10.03) - Отрицательный остаток в рублях - (-15093.34) - по кредиту пассивного счета!

[MARIN)]

фирма на УСН, остатки по отложенным НДС могут быть только у налоговых агентов, проверяйте аналитику по этим контрагентам, если на момент возникновения фирма была на ОСНО, то долги старые очень, когда НДС могли считать по оплате, теперь только по отгрузке

[Баскова]

Фирма была на ОСНО раньше,давно уже. С тех времен эти остатки и остались. Как их сторнировать?Нужно сделать бух.справки(с какими проводками?)или нужно "сторно"?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Как их сторнировать?Нужно сделать бух.справки(с какими проводками?

бух.справкой через 91.2 счет (не принимаемые для налога на прибыль):
дт. 91.2 кт. 76.Н.1 (суммы без минуса)

[Баскова]

MARIN), спасибо большое.А суммы,которые красным с минусом,их не нужно списывать?Каким годом сделать проводку?2015 годом или ранее?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

А суммы,которые красным с минусом,их не нужно списывать?

они у вас все с минусом, я для них проводку написала

Сообщение от MARIN)

дт. 91.2 кт. 76.Н.1 (суммы без минуса)

т.е. эти же суммы, но без знака минус, чтобы они закрылись правильно.

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Каким годом сделать проводку?2015 годом

если баланс не сдали, то можно 15-м, ранее уже не получится, это бух.учет.

[Баскова]

А те суммы,которые без минуса в ОС так и должны остаться на остатке?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

А те суммы,которые без минуса в ОС

в вашем посте все суммы с минусом

Сообщение от Баскова

ОО "Спецстрой" - Отрицательный остаток в рублях - (-900. - по кредиту пассивного счета!
Счет-фактура выданный 00000001 (22.03.07) - Отрицательный остаток в рублях - (-29651.49) - по кредиту пассивного счета!
ФГУ "Мурманрыбвод" - Отрицательный остаток в рублях - (-15093.34) - по кредиту пассивного счета!
Счет-фактура выданный 00000009 (09.10.03) - Отрицательный остаток в рублях - (-15093.34) - по кредиту пассивного счета!

табличку не открывала, те суммы, которые со знаком плюс, списать в доход и на эти суммы начислить налог на прибыль
дт 76.Н.1 кт. 91.1

[Баскова]

Сообщение от MARIN)

, те суммы, которые со знаком плюс, списать в доход и на эти суммы начислить налог на прибыль
дт 76.Н.1 кт. 91.1

УСН у нас. Налог по УСН значит начислить?А что будет звучать в бух.справке?Списание кредиторской задолженности ... а дальше?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

УСН у нас. Налог по УСН значит начислить?

Баскова, у вас УСН д-м? может старые долги через 84 счет закрыть

[Баскова]

Доходы минус расходы.Тогда проводка будет дт 76.Н.1 кт. 84 и не нужно платить налог с дохода?
При такой проводке будет разница между БУ и НУ?
А в справке бухгалтерской что указать?

[MARIN)]

Баскова, тогда уже все суммы сторнируйте через 84 счет и отрицательные и положительные, у вас в итоге получится 0.
Я бы вообще ничего не делала за те периоды, у вас в балансе, думаю эти цифры не отражаются. Технологический анализ это еще не показатель.
лучше проверьте оборотку за 2015 год по этому счету, что она покажет

[Баскова]

Сообщение от MARIN)

лучше проверьте оборотку за 2015 год по этому счету, что она покажет

проверю завтра.
Если остатки будут, то Д 84 К76Н1 и все суммы(которые были и положительные и отрицательные) указываю без минуса?При такой проводке налогооблагаемый доход не возникает?С 84 счета в баланc куда эти суммы попадают?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

то Д 84 К76Н1 и все суммы(которые были и положительные и отрицательные) указываю без минуса?

суммы, которые с минусом показываете без, а положительные показываете с минусом и сч-фактуры тоже укажите, чтобы все закрылось как надо, т.е. все как в вашей таблице

Сообщение от Баскова

При такой проводке налогооблагаемый доход не возникает

у вас ноль будет в итоге, какой доход? вы плюс и минус сложите вместе

Сообщение от Баскова

С 84 счета в баланc куда эти суммы попадают

их не будет в балансе
у вас проводки будут такие:
1) дт. 76 Н.1 ООО "Северпромстрой" (Счет-фактура выданный 00000039 (30.11.04)) кт. 84.1 = (-12896,31);
2) дт. 76 Н.1 ФГУ "Мурманрыбвод" (Счет-фактура выданный 00000009 (09.10.03)) кт.84.1 = 15093,34
вот примерно так, у вас и в оборотке сальдо нулевое, только в развернутом виде по субконто остатки по дебету и кредиту совпадают, вот и закройте их, чтобы не возникли доходы и расходы

[MARIN)]

Баскова, вот ваша таблица и рядом я набросала ваши исправительные суммы, все сделаете бух.справкой

[Баскова]

Главная книга ПО 76Н1 вот.Вроде в ней нет остатка,значит не делать проводок никаких?

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

значит не делать проводок никаких?

можете не делать, у вас остатки по субконто висят,но если хотите от них избавиться, сделайте так, как я вам в табличке расписала, тогда по технологическому анализу в будущем ошибок по этому счету выдаваться не будет

[Баскова]

Я пробовала сделать,как Вы написали-не закрылось и выдает опять ошибку при технологическом анализа.Суммы на остатке увеличились. Скинуть не могу - на работе осталась ОС.

[MARIN)]

Сообщение от Баскова

Суммы на остатке увеличились

не должно, у вас все в ноль должно выйти, значит вы что-то не так делаете