Форум: НЕ ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 68.04.1 Форум Главбух

sirina-mustafina · 28.03.2016, 14:38

Добрый день, уважаемые бухгалтера. Подскажите пожалуйста, не закрывается счет 68.04.1, это налог на прибыль. Организации всего пол года,закрываем год, висит остаток по дебету счета. Может надо налог начислить вручную через операции введенные вручную? работаем в 1с 8.3. БухПроф. Прилагаю карточку счета для наглядности. Спасибо за внимание.

Вес`на · 28.03.2016, 14:46

У вас в октябре похоже убыток и налог на прибыль полностью сторнирован, образовалась переплата в Д68. А 200рэ это что? Налоговая недоимку списала? Висит у вас на налог, начислено/уплачено

sirina-mustafina · 28.03.2016, 15:42

200 это штраф, не сжали среднесписочную при открытии. На конец года у нас убыток. Что теперь делать с этой переплатой?

Вес`на · 28.03.2016, 15:47

Цитата:

Сообщение от sirina-mustafina

200 это штраф, не сжали среднесписочную при открытии

нужно начислить его ручной проводкой в Д99 К68.04.1 , а в выписке провести не как налог, а штраф начислено/уплачено

Цитата:

Сообщение от sirina-mustafina

На конец года у нас убыток. Что теперь делать с этой переплатой?

ничего, зачтутся в уплату за 2016г. Можете налог не платить, пока не погасится переплата. Либо перекинуть заявлением в уплату НДС например, вернуть, но я бы не стала

sirina-mustafina · 28.03.2016, 16:06

Цитата:

Сообщение от Вес`на

нужно начислить его ручной проводкой в Д99 К68.04.1 , а в выписке провести не как налог, а штраф начислено/уплачено

ничего, зачтутся в уплату за 2016г. Можете налог не платить, пока не погасится переплата. Либо перекинуть заявлением в уплату НДС например, вернуть, но я бы не стала

Выписку переделаю. Перекидывать на НДС тоже не буду. Слишком много заморочек, так заплатим.
То что счёт 68.04.1 не закрылся это тоже нормально? Пусть так остаток и весит?

Вес`на · 28.03.2016, 16:08

А он и не должен закрываться. На 31.12.15 сальдо должно быть либо кредитовое = налогу к уплате за год, либо дебетовое в случае переплаты или убытков

sirina-mustafina · 28.03.2016, 16:10

Простите может не по теме, но тоже спрашу на счёт Оприходования программы 1 С, мы купили её за 13 т., я приняла на учёт как товар, на счёт 97.21. Но каждый месяц сумма должна списываться, но на конец года так же висит 13 т. Что я сделала не правильно?

Вес`на · 28.03.2016, 16:25

Цитата:

Сообщение от sirina-mustafina

на счёт Оприходования программы 1 С, мы купили её за 13 т., я приняла на учёт как товар, на счёт 97.21. Но каждый месяц сумма должна списываться, но на конец года так же висит 13 т. Что я сделала не правильно?

это точно не товар. Оприходуйте как услугу и в справочник Расходы будущих периодов добавьте прочий оборотный актив, там пропишете срок и порядок списания. Тогда закрытие месяца будет его учитывать.

в 8.2 такой порядок, думаю и в 8.3 аналогично

sirina-mustafina · 28.03.2016, 17:13

Цитата:

Сообщение от Вес`на

там пропишете срок и порядок списания

На 5 лет прописывать срок? или можно на год? Там кажется нет порядка списания.

Вес`на · 28.03.2016, 17:45

Цитата:

Сообщение от sirina-mustafina

На 5 лет прописывать срок? или можно на год?

я бы выбрала от 1 года до 3-х лет. Но точно не пять

sirina-mustafina · 28.03.2016, 17:56

Цитата:

Сообщение от Вес`на

я бы выбрала от 1 года до 3-х лет. Но точно не пять

Спасибо, я выбрала год. затраты на 44.01. сумма изменилась, часть списалась.

28.03.2016, 14:46	#2
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НЕ ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 68.04.1 У вас в октябре похоже убыток и налог на прибыль полностью сторнирован, образовалась переплата в Д68. А 200рэ это что? Налоговая недоимку списала? Висит у вас на налог, начислено/уплачено __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

28.03.2016, 15:42	#3
sirina-mustafina статус: бухгалтер Регистрация: 18.11.2013 Сообщений: 91 Спасибо: 0	Re: НЕ ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 68.04.1 200 это штраф, не сжали среднесписочную при открытии. На конец года у нас убыток. Что теперь делать с этой переплатой?

28.03.2016, 16:08	#6
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: НЕ ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 68.04.1 А он и не должен закрываться. На 31.12.15 сальдо должно быть либо кредитовое = налогу к уплате за год, либо дебетовое в случае переплаты или убытков __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

28.03.2016, 16:10	#7
sirina-mustafina статус: бухгалтер Регистрация: 18.11.2013 Сообщений: 91 Спасибо: 0	Re: НЕ ЗАКРЫВАЕТСЯ СЧЕТ 68.04.1 Простите может не по теме, но тоже спрашу на счёт Оприходования программы 1 С, мы купили её за 13 т., я приняла на учёт как товар, на счёт 97.21. Но каждый месяц сумма должна списываться, но на конец года так же висит 13 т. Что я сделала не правильно?