Займ от учредителя

[Lisa-Mari]

Эта операция не редкость - когда учредитель дает беспроцентный займ. А вот вопрос у меня такой:
займ дал 03.03.2015. на год (как краткосрочный займ), и не забрал по истечению этого срока. Это становится налогооблагаемым доходом? Чтобы он не стал доходом, может сделать доп.соглашение еще на год или изначально сделать его например на 5 лет? Подскажите, как лучше, чтобы это не превратилось в налогооблагаемую базу. Спасибо.

[Анdрей]

Можно продлить доп соглашением. Можно по документам отдать а через неделю опять взять

[Аланда]

Сообщение от Анdрей

Можно по документам отдать а через неделю опять взять

думаю,это лишнее,лучше

Сообщение от Анdрей

продлить доп соглашением

и перевести займ из краткосрочного в долгосрочный.

[Lisa-Mari]

Еще вопрос в эту тему. Займ дал учредитель в 2015 году, ООО вернет ему в 2016. Займ беспроцентный. Надо ли исчислять НДФЛ? Или спрошу немного иначе: кроме как вернуть займ - надо ли совершать еще какие-то операции - рассчет процентов, уплата НДФЛ и т.д. По договору займ краткосрочный и беспроцентный. Не могу разобраться.

[Lisa-Mari]

Забыла уточнить, в этом ООО 2 учредителя, тот что дал займ - вносил большую часть УК - более 50%.

[Fox120]

Сообщение от Lisa-Mari

Еще вопрос в эту тему. Займ дал учредитель в 2015 году, ООО вернет ему в 2016. Займ беспроцентный. Надо ли исчислять НДФЛ? Или спрошу немного иначе: кроме как вернуть займ - надо ли совершать еще какие-то операции - рассчет процентов, уплата НДФЛ и т.д. По договору займ краткосрочный и беспроцентный. Не могу разобраться.

Учредитель может предоставить займ своему предприятию без %.
Если БЫ у вас учредитель предоставил и оговорил в договоре что займ с %, то при выплате %, вы должны были БЫ!!! удержать и перечислить НДФЛ в бюджет.
А так как договор без %, то вы, по окончанию срока, выплачиваете просто тело займа и все

[Fox120]

Сообщение от Lisa-Mari

Забыла уточнить, в этом ООО 2 учредителя, тот что дал займ - вносил большую часть УК - более 50%.

Разницы нет. И не вносил, а владеет долей более 50%.

[Lisa-Mari]

Ясно. Спасибо. А то начала читать про то, что если бы БРАЛ учредитель (директор, любой другой работник) у ООО займ беспроцентный, то с 2016 года надо считать выгоду и платить НДФЛ. Вот и запарилась, что вдруг в моей ситуации тоже есть подводные камни.
То есть то, что я описала, дал он ООО 100 тысяч - ООО вернула ему 100 на карту - все - больше ничего. Верно?

[DrunkWizard]

Верно, больше не надо ничего.
НДФЛ образуется у того, кто берет займ, а в ващем случае - это организация. Но начислить организации налог на доходы физических лиц Вас врят ли кто-то заставит

[Lisa-Mari]

Благодарю. Резюмирую: что взяло ООО - то и вернула, без каких-либо других начислений, раз займ беспроцентный.

[Lisa-Mari]

И вот еще моментик, перечислило ООО возврат займа 100 тысяч, в основании платежа написано "Возврат беспроцентного займа учредителю" - без указания номера договора (а они все без номера) и даты. И получается, что в этих 100 тысячах "сидит" погашение двух займов по 50 тысяч. Это ошибка? Может быть составить письмо и приложить к платежке, что мол "считать верным основания платежа для п/п №... от ... - Возврат беспроцентного займа учредителю по договору б/н от 01.02.2015 в размере 50000 руб, Возврат беспроцентного займа учредителю по договору б/н от 01.03.2015 в размере 50000 руб" ?

[Среда]

На мой взгляд не ошибка.
К каждому договору оформите акт возврата средств, где укажите номер платежки, по которой деньги были возвращены.

[Lisa-Mari]

А когда он давал деньги - только договор нужен или же еще нужен акт о передаче денег в кассу? Или достаточно договора+ПКО?

[Среда]

Я делаю договор и акт приема-передачи денег.

[Fox120]

Сообщение от Среда

На мой взгляд не ошибка.
К каждому договору оформите акт возврата средств, где укажите номер платежки, по которой деньги были возвращены.

Это что за новшества ? Зачем это все? А главное на основании чего?

[Fox120]

Сообщение от Среда

Я делаю договор и акт приема-передачи денег.

А это для чего ? Факт передачи денег подтверждает ПКО ..

Йож, тогда можно оформить акт приемки-передачи акта приемки-передачи ...

У меня был директор который заставлял меня составлять договор возврата займа .. Вот бредятина то ..

[Fox120]

Сообщение от Lisa-Mari

И вот еще моментик, перечислило ООО возврат займа 100 тысяч, в основании платежа написано "Возврат беспроцентного займа учредителю" - без указания номера договора (а они все без номера) и даты. И получается, что в этих 100 тысячах "сидит" погашение двух займов по 50 тысяч. Это ошибка? Может быть составить письмо и приложить к платежке, что мол "считать верным основания платежа для п/п №... от ... - Возврат беспроцентного займа учредителю по договору б/н от 01.02.2015 в размере 50000 руб, Возврат беспроцентного займа учредителю по договору б/н от 01.03.2015 в размере 50000 руб" ?

Это не ошибка, но все же, для вас самих же, чтоб не запутаться лучше указывать в договорах займа номера и даты. И при возврате указывать в назначении их реквизиты.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Аланда

и перевести займ из краткосрочного в долгосрочный.

Если не перевели и баланс сдан как с краткосрочным займом - насколько это страшно?
И может кто-нибудь даст ссылочку, чтобы скачать образец допсоглашения?

Для уточнения, проводки по займу беспроцентному
Дт 50.01 Кт 66.03 - внесение займа в кассу
Дт 66.03 Кт 51 - вернули займ на карточку займодавца
Верно?

[Среда]

Fox120, а это для чистоты *опы

Сообщение от Fox120

Факт передачи денег подтверждает ПКО ..

хорошо. если так. Мы вот с карточки на счет перечисляем и обратно. Бывает люди на счет вносят, бывает банки или шибко умные диры не то основание пишут... Вот у людей проблема -

Сообщение от Lisa-Mari

в основании платежа написано "Возврат беспроцентного займа учредителю" - без указания номера договора (а они все без номера) и даты. И получается, что в этих 100 тысячах "сидит" погашение двух займов по 50 тысяч.

это не страшно, но мы живём в России.

[Джессика]

В основании взноса денег лучше написать займ или финансовая помощь учредителя?