Форум: Думали УСН, оказалось ОСН Форум Главбух

oxy9 · 18.04.2016, 10:55

Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, мы открылись 09.04.2015 года, думали что на УСН, сдавали налог на прибыль, ну и всё остальное. Про НДС упоминания нигде.
За это время мы выставили, а нам оплатили 4 счета общую сумму 200 000, где было написано БЕЗ НДС.

На днях пришло письмо, где говорится что у них нигде не значиться, что у нас УСН - таким образом я узнал что у нас ОСН.
Что теперь делать - ведь нужно подавать по ОСН 4 декларации за прошлое время + НД на НДС(только что там должно быть?)
+ будут штрафы....

Как правильно все сделать?

Начальник по НДС в налоговой сказал - подайте заявлении о признании действии налоговой незаконными а потом арбитражный суд.

Что делать?(

Может закрыть ООО ?

Вес`на · 18.04.2016, 11:01

Цитата:

Сообщение от oxy9

Думали ОСН, оказалось УСН

я так понимаю все с точность до наоборот?

Цитата:

Сообщение от oxy9

думали что на УСН, сдавали налог на прибыль, ну и всё остальное

ничего не поняла... какой налог на прибыль по УСН?

Цитата:

Сообщение от oxy9

Начальник по НДС в налоговой сказал - подайте заявлении о признании действии налоговой незаконными а потом арбитражный суд

дороже выйдет

Цитата:

Сообщение от oxy9

Может закрыть ООО ?

кто же вам его закрыть позволит?

Цитата:

Сообщение от oxy9

таким образом я узнал что у нас ОСН.

заявление на применение УСН вы подавали?

oxy9 · 18.04.2016, 11:04

всё верно Думали УСН, оказалось ОСН
Заявление применение УСН в налоговой нет, и у меня тоже((((
Хотя когда всё оформлял сказал что хочу УСН6, но заявления на это мне не помню что бы давали!

Вес`на · 18.04.2016, 11:13

Цитата:

Сообщение от oxy9

сказал что хочу УСН

устные договоренности с налоговой нелигитимны

В суде шансов практически нет, т.к. заявление о переходе на УСН вы не подавали. Выход - сдавать декларации по ОСНО, и платить НДС и прибыль. Если будет прибыль. Что-то можно зачесть с уплаченного УСН

oxy9 · 18.04.2016, 11:30

нашел про ндс следующее

Налогоплательщики с невысоким уровнем доходов от реализации
Пункт 1 статьи 145 НК РФ освобождает от обязанностей налогоплательщика НДС организации и ИП, у которых за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС не превысила в совокупности два миллиона рублей. Освобождение от обязанностей налогоплательщика включает в себя и освобождение от обязанности подавать декларацию по налогу, то есть в данном случае по НДС.

Но при этом нужно помнить положения пункта 5 статьи 173 НК РФ: если налогоплательщик, освобожденный от НДС, выставил покупателю счет-фактуру с выделенной суммой налога, то он обязан заплатить соответствующую сумму налога в бюджет. Вследствие этого у него возникнет обязанность по представлению налоговой декларации.

Fox120 · 18.04.2016, 11:42

Цитата:

Сообщение от oxy9

нашел про ндс следующее

Налогоплательщики с невысоким уровнем доходов от реализации
Пункт 1 статьи 145 НК РФ освобождает от обязанностей налогоплательщика НДС организации и ИП, у которых за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС не превысила в совокупности два миллиона рублей. Освобождение от обязанностей налогоплательщика включает в себя и освобождение от обязанности подавать декларацию по налогу, то есть в данном случае по НДС.

Но при этом нужно помнить положения пункта 5 статьи 173 НК РФ: если налогоплательщик, освобожденный от НДС, выставил покупателю счет-фактуру с выделенной суммой налога, то он обязан заплатить соответствующую сумму налога в бюджет. Вследствие этого у него возникнет обязанность по представлению налоговой декларации.

Вам должны были выдать письменное уведомление по 145 статье. Если его у Вас нет - Вы плательщик НДС по полной. Но для того чтоб выдать - Вы должны были подать заявление на применение данных норм.

Вес`на · 18.04.2016, 11:55

Цитата:

Сообщение от oxy9

За это время мы выставили, а нам оплатили 4 счета общую сумму 200 000

у вас входящие документы на покупки с НДС есть?

oxy9 · 18.04.2016, 11:57

везде счет без ндс.
Входящих, к сожалению нет.

Вес`на · 18.04.2016, 11:58

Цитата:

Сообщение от oxy9

Входящих, к сожалению нет.

услуги продаете?

oxy9 · 18.04.2016, 12:00

агентство недвижимости

Вес`на · 18.04.2016, 12:03

oxy9, пересчитайте все по ОСНО. Если я верно помню, то НДС на ваши 200тыс не накручивается сверху, а выдергивается, как с аванса по ставке 18/118.

oxy9 · 18.04.2016, 12:13

получается плюсом я должен заплатить НДС = 200 000*18/118= 30 508 руб,
и еще 20% от 200 000 = 40000 - в качестве налога на прибыль за год , так?!

Вес`на · 18.04.2016, 12:18

Цитата:

Сообщение от oxy9

и еще 20% от 200 000 = 40000 - в качестве налога на прибыль за год , так?!

с налогом на прибыль ситуация другая. В доход выручка без НДС, минус расходы на зарплату, минус страховые взносы, минус услуги банка. Ну это навскидку, какие расходы у вас могут быть. Получается н/о база, она *20%

oxy9 · 18.04.2016, 12:26

другими словами - если расходов нет, то получается (200 000 - 30 508)*20%=33900 рублей.
И в сумме 33 900+ 30 508 =64т.р должен уплатить....ужас!

Вес`на · 18.04.2016, 12:39

Цитата:

Сообщение от oxy9

ужас!

oxy9, ужас будет когда вы потратитесь на арбитраж + заплатите налоги, пени и штрафы. Но решать только вам

oxy9 · 18.04.2016, 12:58

хорошо, а если будут подтвержденные расходы
(Счёт-фактура
Товарная накладная
Приходно-кассовый ордер
Кассовый чек на размещение рекламы )на сумму 150 000, где ндс будет =22880, то я заплачу ндс намного меньше 30 508 - 22880= 7626, верно

Вес`на · 18.04.2016, 14:21

да, все верно

oxy9 · 18.04.2016, 14:38

Хорошо, а если к примеру доходы составили те же 200 000 рублей, а подтвержденные расходы к примеру 210 000 рублей, соответственно ндс вообще нулевая, а в декларации по налогу на прибыль организации, которую подам до 30 апреля будет 200 000 - 210 000= То есть тоже нулевая?
или я что то забыл подчитать?

Вес`на · 18.04.2016, 14:40

Цитата:

Сообщение от oxy9

а если к примеру доходы составили те же 200 000 рублей, а подтвержденные расходы к примеру 210 000 рублей, соответственно ндс вообще нулевая, а в декларации по налогу на прибыль организации, которую подам до 30 апреля будет 200 000 - 210 000= То есть тоже нулевая?

т.е. убыток, налоговая пригласит вас на личную встречу совместно с документами, для объяснения убытков

oxy9 · 18.04.2016, 14:51

Цитата:

Сообщение от Вес`на

т.е. убыток, налоговая пригласит вас на личную встречу совместно с документами, для объяснения убытков

Тему понял. - нужен небольшой но доход.
Можете помочь в цифрах сказать - на сколько делать расходы?!

у меня за 2015 год по счету пришло :
май 80 000 (без ндс)
июль 75 000 (без ндс)

То есть мне надо сделать декларации по ндс: за 2 , 3 , 4 кварталы, верно?!
Её делать 0 или нет?
и декларацию по налогу на прибыль за тот год делать какую примерно в цифрах?

Я понял это так
155 доход и сделать доки на 135 расхода, =(155-135)*20%=4000 налога
???

18.04.2016, 10:55	#1
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Думали УСН, оказалось ОСН Здравствуйте, подскажите, пожалуйста, мы открылись 09.04.2015 года, думали что на УСН, сдавали налог на прибыль, ну и всё остальное. Про НДС упоминания нигде. За это время мы выставили, а нам оплатили 4 счета общую сумму 200 000, где было написано БЕЗ НДС. На днях пришло письмо, где говорится что у них нигде не значиться, что у нас УСН - таким образом я узнал что у нас ОСН. Что теперь делать - ведь нужно подавать по ОСН 4 декларации за прошлое время + НД на НДС(только что там должно быть?) + будут штрафы.... Как правильно все сделать? Начальник по НДС в налоговой сказал - подайте заявлении о признании действии налоговой незаконными а потом арбитражный суд. Что делать?( Может закрыть ООО ? Последний раз редактировалось oxy9; 18.04.2016 в 10:59.

18.04.2016, 11:04	#3
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН всё верно Думали УСН, оказалось ОСН Заявление применение УСН в налоговой нет, и у меня тоже(((( Хотя когда всё оформлял сказал что хочу УСН6, но заявления на это мне не помню что бы давали!

18.04.2016, 11:30	#5
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН нашел про ндс следующее Налогоплательщики с невысоким уровнем доходов от реализации Пункт 1 статьи 145 НК РФ освобождает от обязанностей налогоплательщика НДС организации и ИП, у которых за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета НДС не превысила в совокупности два миллиона рублей. Освобождение от обязанностей налогоплательщика включает в себя и освобождение от обязанности подавать декларацию по налогу, то есть в данном случае по НДС. Но при этом нужно помнить положения пункта 5 статьи 173 НК РФ: если налогоплательщик, освобожденный от НДС, выставил покупателю счет-фактуру с выделенной суммой налога, то он обязан заплатить соответствующую сумму налога в бюджет. Вследствие этого у него возникнет обязанность по представлению налоговой декларации.

18.04.2016, 11:57	#8
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН везде счет без ндс. Входящих, к сожалению нет.

18.04.2016, 12:00	#10
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН агентство недвижимости

18.04.2016, 12:03	#11
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Думали УСН, оказалось ОСН oxy9, пересчитайте все по ОСНО. Если я верно помню, то НДС на ваши 200тыс не накручивается сверху, а выдергивается, как с аванса по ставке 18/118. __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

18.04.2016, 12:13	#12
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН получается плюсом я должен заплатить НДС = 200 000*18/118= 30 508 руб, и еще 20% от 200 000 = 40000 - в качестве налога на прибыль за год , так?!

18.04.2016, 12:26	#14
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН другими словами - если расходов нет, то получается (200 000 - 30 508)*20%=33900 рублей. И в сумме 33 900+ 30 508 =64т.р должен уплатить....ужас!

18.04.2016, 12:58	#16
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН хорошо, а если будут подтвержденные расходы (Счёт-фактура Товарная накладная Приходно-кассовый ордер Кассовый чек на размещение рекламы )на сумму 150 000, где ндс будет =22880, то я заплачу ндс намного меньше 30 508 - 22880= 7626, верно

18.04.2016, 14:21	#17
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Думали УСН, оказалось ОСН да, все верно __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

18.04.2016, 14:38	#18
oxy9 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.04.2016 Сообщений: 10 Спасибо: 0	Re: Думали УСН, оказалось ОСН Хорошо, а если к примеру доходы составили те же 200 000 рублей, а подтвержденные расходы к примеру 210 000 рублей, соответственно ндс вообще нулевая, а в декларации по налогу на прибыль организации, которую подам до 30 апреля будет 200 000 - 210 000= То есть тоже нулевая? или я что то забыл подчитать?