НДФЛ с арендной платы физику

[mari661]

Добрый вечер всем присутствующим.
Аренда за автомобиль начисленная в сентябре, выплачивается в октябре.
В пп на перечисление НДФЛ какой месяц указывать, за 9 месяц? И в 6НДФЛ начисленная сумма должна попасть, но указывается как не удержанная?
Что то я в 3-х соснах запуталась...

[Среда]

если выплатили в октябре, то во второй раздел 6-НДФЛ за 9 месяцев не будет отражаться

А что указывать в п/п мнения разные. Я бы указывала МС.09.16, но есть мнение, что надо указывать дату = сроку уплаты.

[Irinka.feo]

Сообщение от Среда

если выплатили в октябре, то во второй раздел 6-НДФЛ за 9 месяцев не будет отражаться

А что указывать в п/п мнения разные. Я бы указывала МС.09.16, но есть мнение, что надо указывать дату = сроку уплаты.

Раз аренда выплачена в октябре, значит дата получения дохода - октябрь. В 6НДФЛ попадет в отчет за 4 кв.2016 г. В платежке тоже надо указывать МС.10.2016. Потому что, если поставите МС.09.2016, по лицевому счету в ФНС пройдет как уплата налога за сентябрь, а в 6НДФЛ в сентябре этого начисления естественно не будет, в итоге возникает переплата за 9 месяцев, которой быть не должно.
Мне как раз вчера пришлось писАть в ФНС объяснение по подобному случаю. У меня в январе 2016 г. была выплачена аренда за декабрь 2014 и я тогда по незнанию в платежке поставила МС.12.2014 г. А когда сдавала 2НДФЛ за 2015 г. конечно же аренду за декабрь 2014, выплаченную в январе 2015 поставила в доход 2015 года. И вот теперь ФНС мне письмецо прислала, типа у вас недоимка за 2015 г. Пришлось объяснение писАть. Но вроде их это устроило.

[Среда]

Сообщение от Irinka.feo

Потому что, если поставите МС.09.2016, по лицевому счету в ФНС пройдет как уплата налога за сентябрь, а в 6НДФЛ в сентябре этого начисления естественно не будет, в итоге возникает переплата за 9 месяцев, которой быть не должно.

А что вы при уплате НДФЛ с зарплаты (в октябре за сентябрь) ставите? Тоже МС.10?

[Вес`на]

Сообщение от Среда

А что вы при уплате НДФЛ с зарплаты (в октябре за сентябрь) ставите?

не путай два совершенно разных вида дохода с разными датами получения согласно НК. Irinka.feo, права, по аренде в п/п ставится месяц выплаты

[Среда]

Вес`на, я ставлю месяц, за который выплата

[Вес`на]

Сообщение от Среда

я ставлю месяц, за который выплата

и тут ты неправа

[Среда]

Пока претензий не было :-). А я зато не путаюсь.

[Mari_mari]

Сообщение от Среда

Вес`на, я ставлю месяц, за который выплата

Ставлю месяц в котором идет выплата за аренду, чтобы на пени не попасть.
Например, можно выплатить за несколько месяцев в конце квартала.

[Irinka.feo]

Сообщение от Среда

Пока претензий не было :-). А я зато не путаюсь.

Зато путается лицевой счет в ФНС
В платежке надо писАть месяц получения дохода по НК.
Для з/пл - это конец месяца, если даже фактически з/плату выплатили в начале следующего месяца. А для аренды - это дата фактической выплаты

[Среда]

Я подумаю над вашим предложением )))

А как официально называется это поле в платежке?

[Arhimed.]

8. В реквизите "107" распоряжения о переводе денежных средств указывается значение показателя налогового периода,

. .

[Среда]

что есть "налоговый период" по ИХ мнению?
Поскольку я в силу видимо недограмотности, под налоговым периодом понимаю именно период за который платится налог, а никак не дату...

Нельзя мне все эти законы читать... я русский язык ещё помню... потому то собственно и не читаю, а у вас тут спрашиваю толкование... тем и живу ))

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

что есть "налоговый период" по ИХ мнению?

определяется 223 ст НК
з/плата - последний день месяца за который начисляется
большинство остального прочего , но арендные платежи здесь - день фактической выплаты денеХ


платежи и отчёты в ИФНС делаются по Налоговому Учёту для НДФЛа
для аренды , пока не было фактической выплаты - дохода ещё не было. ну и следовательно и налога ни какого быть не может - несчего

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

223 ст НК

Дата фактического получения дохода
речь о дате
причём тут налоговый период?

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

под налоговым периодом понимаю именно период за который платится налог, а никак не дату...

ну пока вроде как сошлись на том что указывается месяц, а не дата
но месяц в данном случае должен быть тот в котором выплата была
а не тот за который эта выплата была начислена в БухУчёте

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

ну пока вроде как сошлись

кто с кем? Я пока не сошлась...

Сообщение от Arhimed.

но месяц в данном случае должен быть тот в котором выплата была
а не тот за который эта выплата была начислена в БухУчёте

идём на второй круг: обоснования, ссылки...

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

Дата фактического получения дохода
речь о дате
причём тут налоговый период?

не морочь голову не себе не людям
согласно НК у нас вааще

Статья 216. Налоговый период

Налоговым периодом признается календарный год.

так шо логичнее вааще всегда весь год
ГД.2016
ставить

но везде пишуть про то шо в ПП нужно месяц указывать, да и традиция уже про месяц давно
но месяц определяется по НУ - откудова этот налоХ удержали

[Arhimed.]

Сообщение от Среда

кто с кем? Я пока не сошлась...

а ты шо ставишь ?
дату или год ?

[Среда]

Сообщение от Arhimed.

но везде пишуть про то шо в ПП нужно месяц указывать, да и традиция уже про месяц давно

я и ставлю месяц...

Сообщение от Arhimed.

но месяц определяется по НУ - откудова этот налоХ удержали

ну вот я определяю как месяц "за который"...

Сообщение от Arhimed.

не морочь голову не себе не людям

чёй то? Не выношу делать что-то не понимая. И я не понимаю, почему должна ставить другой месяц в пп. Пытаюсь понять вот...