Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 05.11.2016, 18:53   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
Восклицание Отчет о розничных продажах счет фактура

Добрый вечер. Организация оказывает услуги населению. Оплата по банковским картам. В 1с проводим операцией "отчет о розничных продажах" на основании выписки банка. При формировании книги продаж все данные встают с кодом операции 26- розничная продажа. Налоговая инспекция запросила сч ф из книги продаж. На основании отчета о розничных продажах счет фактура не формируется. Как сформировать сч фактуры? Спасибо
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.11.2016, 21:27   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от Itr Посмотреть сообщение
Организация оказывает услуги населению. Оплата по банковским картам. В 1с проводим операцией "отчет о розничных продажах"
это почему? Отражение реализации услуг оформляется документом «Оказание услуг»
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 05.11.2016, 22:17   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

У нас безнал по картам ..физ лица обезличены
Itr вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 06.11.2016, 21:49   #4
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 24.04.2009
Адрес: Москва
Возраст: 48
Сообщений: 2,445
Спасибо: 354
Отправить сообщение для Просто человек с помощью Skype™
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Itr, кого вы указываете в качестве покупателя в книге продаж? Что пишите в графе покупатель?
__________________
Удачного дня и хорошего настроения
Компания Центр профессиональной бухгалтерии
https://uchetnalogipravo.ru/
Просто человек вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.11.2016, 22:02   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

В графе покупатель пишем физ лицо
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 06.11.2016, 22:08   #6
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

В книгу продаж отчет о розничных продажах с кодом 26 встает со своей нумерацией на основании выписки банка( по оплате по картам от физ лиц). А оплату через кассу за наличный расчет проводим как реализацию, счет фактуру и пко на сумму z отчетов на конец дня. В книгу эти сч ф попадают с кодом 01 и там уже своя нумерация.
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 10:10   #7
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Itr, у вас и наличная и безналичная оплата по платежным картам?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 17:32   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Если вы продаете товары (работы, услуги) населению по розничным ценам (тарифам) за наличный расчет, то счет-фактуру выставлять не требуется. Необходимо лишь выдать покупателю чек ККТ или документ строгой отчетности. При этом в указанных документах сумма НДС не выделяется (п. п. 6, 7 ст. 168 НК РФ).
Тем не менее продавец исчисляет и уплачивает налог в общем порядке. Кроме того, в книге продаж он отражает показания контрольных лент ККТ, сведения о документах строгой отчетности, выставленных покупателям, либо суммарные данные документов строгой отчетности на основании описи, которая составлена по итогам продаж за календарный месяц (п. 13 Правил ведения книги продаж, утвержденных Постановлением Правительства РФ от 26.12.2011 N 1137).


Если покупатель - физическое лицо оплачивает товар в безналичном порядке, продавец обязан оформить счет-фактуру. При этом нет оснований применять правила п. 7 ст. 168 НК РФ. Согласно разъяснениям Минфина России счет-фактура в этом случае может быть составлен в одном экземпляре. При отсутствии сведений о физическом лице в соответствующих строках счета-фактуры ставятся прочерки (см. Письмо Минфина России от 01.04.2014 N 03-07-09/14382).
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 07.11.2016, 17:36   #9
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Спасибо. Т.е если оплатили наличкой через кассу, то проводим как отчет по розничным продажам, а если по безналу- то делаем реализацию. Счф? Организация оказывает услуги населению ( стоянки) не розничная торговля.

Последний раз редактировалось Itr; 07.11.2016 в 17:40.
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 21:16   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от Itr Посмотреть сообщение
Т.е если оплатили наличкой через кассу, то проводим как отчет по розничным продажам, а если по безналу- то делаем реализацию.
да, именно так. И на основании реализации делается счф. ИМХО можете делать одну реализацию по описи за период и счф тоже одну
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 22:01   #11
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Спасибо. В 1с мы проводили наоборот.оплата наличными через реализацию+ сч ф, оплата по картам- отчет по розничным продажам и счет фактуру не выставляли. Это является грубым нарушением ведения бух учета? (Выручка оприходована в полном объеме). Если оплату по банковским картам проводить через реализацию, то каким образомом данная оплата будет проходить через сч 57.03? Нужно будет делать операцию вручную? Спасибо

Последний раз редактировалось Itr; 07.11.2016 в 22:14.
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 23:15   #12
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,324
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от Itr Посмотреть сообщение
оплата по картам- отчет по розничным продажам и счет фактуру не выставляли.
Я тоже так делала, и тоже так делала, раньше делала через отчет о розничных продажах, потом стала в 8.3 делать просто через журнал Оплата платежными картами, у меня интернет-магазин, лица у меня не обезличены, с фамилиями делала, но так как оплата всегда проходила раньше, то делала с/фактуру на аванс, а вот при реализации с/фактуру не выписывала, в книгу продаж эти продажи попадали с кодом 26, ну я и успокоилась, НДС с выручки показан, в книге продаж отражен, авансы по авансовым с/фактурам зачитывались.

А сейчас вот решила, что буду делать с/ф и при реализации. Не знаю, грубая ошибка или не очень, но решила все таки делать правильно, к тому же совсем недавно, где то читала разъяснения по этому поводу, что в таких случаях, нужно делать с/ф с кодом 1, пока требований из налоговой не приходило никаких, правда, за 3 квартал, еще камералка не закончилась, может быть еще пришлют. Какую-то информацию читала летом, что-то там вроде новое было по кодам и разъяснения, но за 3 кв почему-то не стала заморачиваться и делала все по-прежнему.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 07.11.2016, 23:24   #13
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,324
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

По новым кодам, которые введены с 1 июля 2016, код 26 проставляется при суммарном показателе, вот теперь жду, придет требование из налоговой или как ? Я записи в книгу продаж делала не суммарно, а по каждому физ лицу...
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2016, 00:05   #14
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 05.11.2016
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

У нас у налоговой не было вопросов по ндс и по книге продаж. А сейчас у нас проверка. Просят предоставить все сч ф из книги продаж.. Теперь вот думаю если оплата по картам проведена с кодом 26. Что делать со сч фактурой, ведь мы должны ее провести в учете, т.к оплата проходит по банковским картам( физ лицам ее не выдаем) и нужно ли сдавать в налоговую отчет о розничных продажах или достаточно выписки банка по эквайрингу?
Itr вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2016, 01:23   #15
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,324
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Itr, А попробуйте с инспектором поговорить и узнать. У вас камеральная проверка ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2016, 10:05   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
По новым кодам, которые введены с 1 июля 2016, код 26 проставляется при суммарном показателе,
..................

Развернуть для просмотра

Когда применяется код "26" при отгрузке

С июля этого года код "26" надо применять при составлении продавцом "счетов-фактур, первичных учетных документов, иных документов, содержащих суммарные (сводные) данные по операциям за месяц (квартал) при реализации товаров" неплательщикам НДС <5>. Как видим, в перечень документов, регистрируемых под этим кодом, теперь добавились счета-фактуры.
Отсюда вопрос: указывать ли именно код "26" при выставлении счетов-фактур по единичным сделкам, в которых покупатели - неплательщики НДС?

Из авторитетных источников
Думинская Ольга Сергеевна, советник государственной гражданской службы РФ 2 класса
"Код "26" применяется в случае составления продавцом сводных документов, содержащих суммарные (сводные) данные, а также первичных учетных документов <6>. То есть если продавец выставил счет-фактуру по конкретной поставке, то применяется код "01". Но если в этой ситуации продавец указал в книге продаж код "26" вместо кода "01", то эту ошибку можно не исправлять".

То есть правило такое:
(если) выставляется отгрузочный счет-фактура по конкретной сделке - указывается код "01";
(если) выписывается счет-фактура, содержащий сводные данные по отгрузкам покупателям - неплательщикам НДС, или же первичный документ (независимо от того, сводный он или содержащий данные по единичной отгрузке), то используется код "26".
Подобный подход удобен и самим продавцам, и проверяющим.
--------------------------------
<5> Приложение к Приказу ФНС.
<6> Приказ ФНС.
[свернуть]
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2016, 14:52   #17
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,324
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Вес`на, А я вот это прочитала и что-то проигнорировала, теперь исправилась. Раньше думала, в книгу продаж же попадают суммы с кодом 26 на основании Оплат по платежным картам, и не делала с/фактуры. Вот и не знаю, требование пришлют или пропустят...
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 08.11.2016, 15:17   #18
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от MarinaAnna Посмотреть сообщение
Вот и не знаю, требование пришлют или пропустят...
50/50... скорее не пришлют
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием

Старый 08.11.2016, 15:39   #19
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,324
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
скорее не пришлют
Обнадежила . Хочется в это верить ...
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.11.2016, 13:23   #20
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 26.10.2016
Адрес: Moscow
Сообщений: 7
Спасибо: 0
Отправить сообщение для ayditor с помощью ICQ
По умолчанию Re: Отчет о розничных продажах счет фактура

либо один общий счет-фактура в день на обезличенную выручку физ-лицам либо отчет о розничных продажах и поясните налоговой что не нужен тут счет-фактура
ayditor вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 04:59. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot