взаимозачет при УСН

[Тима]

Добрый день!! Уважаемые форумчане!! Разъясните пожалуйста, первый раз столкнулась с взаимозачетом!!! Нам организация должна деньги уже два года и мы им тоже поэтому решили погасить долг путем взаимозачета.
Как правильно это сделать по проводкам и в КНИГУ доходов должна попасть сумма и дохода и расхода?

[Тима]

Задам тогда конкретный вопрос, ответьте пожалуйста очень надо..... мы приобрели МАЗ( груз машина) по взаимозачету и ставим его на ОС. В КУДИРе эта сумма не попадает в расходы. Подскажите как правильно проводки делать??

[Аланда]

Сообщение от Тима

В КУДИРе эта сумма не попадает в расходы.

могу только предположить ,возможно, проблема заключается в том,что расходы на приобретение ОС учитываются в КУДир в особом порядке
)

расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода в размере уплаченных сумм. При этом указанные расходы учитываются только по основным средствам и нематериальным активам, используемым при осуществлении предпринимательской деятельности;

и еще
3. Расходы на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств, на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, а также расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов принимаются в следующем порядке:

1) в отношении расходов на приобретение (сооружение, изготовление) основных средств в период применения упрощенной системы налогообложения, а также расходов на достройку, дооборудование, реконструкцию, модернизацию и техническое перевооружение основных средств, произведенных в указанном периоде, - с момента ввода этих основных средств в эксплуатацию;
.......При этом в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями.

[Тима]

В том то все и дело!!! Оплаты за ОС не было. Мы получили ОС по взаимозачету! Как в этой ситуации поступить??

[Аланда]

Тима, вы проводили взаимозачет через документ Зачет взаимных требований?

Знаю,что такой есть,но сама им не пользовалась,поэтому подсказать не смогу,нужно пробовать

[КЕЕ]

Могу предположить,что Вам придется сделать записи в КУДиР вручную.
В1С8.3 Бухгалтерия-Операции-Запись в КУДиР.
А бухпроводки-документом Корректировка долга.

[Тима]

Зачет прошел по документу Зачет взаимных требований но в КУДИР не встала эта сумму

[Аланда]

Тима, и ввод в эксплуатацию ОС сделан и КУДиР сформирована на конец квартала?

расходы на приобретение (создание самим налогоплательщиком) нематериальных активов, учитываемые в порядке, предусмотренном пунктом 3 статьи 346.16 настоящего Кодекса, отражаются в последнее число отчетного (налогового) периода

[

[Аланда]

Сообщение от КЕЕ

придется сделать записи в КУДиР вручную.

хотелось бы,чтобы проводки и записи делались по документам ,а не вручную

[Тима]

Принял и ввели в эксплуатацию ОС но в КУДИРе сумма не встает

[Аланда]

Сообщение от Тима

КУДИРе сумма не встает

и во втором разделе книги КУДИР ,где формируются расходы на приобретение ОС ничего не заполняет?

[Аланда]

Тима, вы меня все время смущаете своей аватаркой,ка посмотрю на нее,так сразу мысль в голове: и зачем такому малышу такие взрослые вопросы и ответы

[Тима]

Вообще ничего не заполняет.... а аватарку никак не могу поменять

[Аланда]

Сообщение от Тима

аватарку никак не могу поменять

да я же пошутилаочень хорошая аватарка

Сообщение от Тима

Вообще ничего не заполняет

Наверно,не смогу помочь,потому что непонятно,как проводились документы,в каком порядке,какие проводки формировались,а посмотреть у себя не могу,не было такой ситуации.Надо экспериментировать,а ОС в 1с 7.7 это дело мутное

[Тима]

Спасибо большое что откликнулись!! Может кто еще сможет проконсультировать на форуме!!! Буду ждать!!!

[Аланда]

Сообщение от Тима

Может кто еще сможет проконсультировать на форуме!

Подождем,только ,по-моему,уже мало,кто работает по-старинке,в "семерке" да еще и УСН.
Посмотрите хронологию документов ввода в эксплуатацию и проведение взаимозачета,что было раньше.Вспоминаю,что при принятии расходов по ОС были проблемы именно в датах ввода и просто оплаты ,даже не взаимозачета.Но какой должен быть порядок,чтобы расходы вошли в КУДиР,пока не вспомнила

[Аланда]

Тима, кое-что мне удалось проверить,но результат пока не вполне удовлетворительный.Проверьте в справочнике ОС в закладке Налоговый учет оплаты ОС (кнопка "показать оплаты"),скорее всего,программа не видит оплаты,проведенной взаимозачетом.Тогда ,думаю,нужно ввести документ "Регистрация оплат ОС " в регламентных документах на дату проведения взаимозачета.Только после этого и проведения документа Закрытие месяца за последний месяц квартала,в котором был ввод в эксплуатацию,расход на ОС попадает в книгу доходов и расходов,НО почему-то сразу всей суммой,хотя я считала,что она должна быть принята равными долями за кварталы до конца года.Вот все,что я нашла путем экспериментов.

[Аланда]

Тима, я еще кое-что нашлаВ справочнике ОС в закладке Налоговый учет нужно отметить не "включить в расходы" ,а "включить в состав амортизируемого имущества." Если в закладке Показать оплаты уже есть документ "Зачет взаимных требований",тогда документ "Регистрация оплат ОС " не нужно делать,а если он уже сделан,отменить его проведение,в противном случае Закрытие месяца будет выдавать комментарий о превышении оплат стоимости ОС.В закрытии месяца последнего месяца квартала отметить пункт "признание расходов на приобретение основных средств". Вот в таком варианте расходы распределились поквартально и заполнился второй раздел "расчет расходов на приобретение основных средств".

[Аланда]

Тима, и еще одно напоминание,на всякий случай,когда меняете что-то в справочнике,проверяйте ,на какую дату вводите изменения периодических реквизитов.Это важно,потому что иногда об этом забывается и изменения фиксируются текущей датой,а не той,на которую нужно сделать изменения.

[Тима]

Аланда, спасибо Вам огромное!!! Очень благодарна!!!!!! Ведь так все и проверила, не было регистрации оплат... теперь все хорошо... спасибо еще раз!!!!!!!