Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 09.01.2017, 12:50   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию ООО и Физ.лицо заключили договор, налоги и отчеты?

ООО и Физ.лицо заключили договор на разовое выполнение услуг, работ.Какие налоги надо удержать(НДФЛ, ФСС, несч.сл., ПФР, ОМС?) и в каких отчетах это отразиться? Надо ли это физ лицо указывать в СВЗ-М?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 09.01.2017, 13:31   #2
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: ООО и Физ.лицо заключили договор, налоги и отчеты?

Договор гражданско-правовой, суммы дохода по нему облагаются взносами ПФР, ОМС, и с дохода нужно удерживать НДФЛ. ФСС, несч.сл не облагается, если в договоре не прописано об этой соц защите.
Отличие от обычного труд договора, то, что НДФЛ нужно удерживать и перечислять в момент выплаты дохода, н-р заключили договор, что физ лицо выполнит работу до 20 числа месяца, акт подписали 20 числа, 21 числа ему выплачен доход, 21 числа и нужно удержать НДФЛ и 22 числа перечислить.
Или н-р заключили договор, что он в течение 3 м-цев выполнит определенную работу, соответственно и доход он получит только через 3 месяца, когда работу выполнит, и НДФЛ тоже у него нужно удержать тогда когда получает доход, а НДФЛ уплатить в бюджет на следующий день после выплаты дохода.
Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
и в каких отчетах это отразиться?
Во всех отчетах, что и по труд договорам, кроме отчета ФСС.
Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
Надо ли это физ лицо указывать в СВЗ-М?
Да.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lilya007 (09.01.2017)
Старый 09.01.2017, 14:12   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ООО и Физ.лицо заключили договор, налоги и отчеты?

А когда в ПФР и ОМС, если по договору выплатили все 12.12.2016? И НДФЛ я оплатила 12.12.2016,13% от начисленной суммы-это правильно?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 09.01.2017, 14:27   #4
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для MarinaAnna
 
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,323
Спасибо: 1,914
По умолчанию Re: ООО и Физ.лицо заключили договор, налоги и отчеты?

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
13% от начисленной суммы-это правильно?
Да, 13%, например договор на 10 тыс, 1300 вы удерживаете НДФЛ, а на руки ему отдаете за минусом НДФЛ, т.е. 8700.
Налоги в ПФР и ФОМС до 15 января, также как и по зарплате сотрудников декабрьской. Начисление физ лицу было ведь в декабре, вот и взносы в фонды также как и по сотрудниками будете уплачивать в январе.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что».

"Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.
MarinaAnna вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lilya007 (09.01.2017)
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 12:31. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot