Форум: Помогите пжл, УСН Форум Главбух

Natali7 · 04.02.2017, 16:57

Добрый день.
Очень нужна помощь, всю голову сломала.

У нас ООО на УСН 6%, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2033) редакция 3.0 (3.0.46.18).
Занимаемся продажей и сдачей в аренду Прессволла (конструкция типа фотозоны), т.е. мы покупаем трубы и уголки железные, которые потом своими ручками собираем в конструкцию (стоимость около 10тр) и эту конструкцию мы сдаем в аренду (разово, не долгосрочная аренда), но можем в любой момент продать. вместе с конструкцией продаем баннер:
если сдаем в аренду, то конструкция потом возвращается, а баннер остается как продажа у заказчика,
если продаем, то продаем заказчику и конструкцию и баннер.

ОС - не подходит, стоимость до 40тр.

Помогите пжл с проводками и какими документами это оформлять???

Мои предположения:

10,02 - 60,01 купили комплектующие
10,09 - 10,02 (???) комплектация номенклатуры (собрали конструкцию)
26 - 10,09 Передача мат. в эксплуатацию (списали)
МЦ.04 (или 012) поставили на забал. счет

Далее сдаем в аренду...
62,01 - 90,01,1 - реализация (услуга) - сдача в аренду

Продажа:
62,01 - 90,01,1 - реализация (товара)
вероятно с МЦ.04 (012) нужно его будет списать бух. справкой К012
но стоимость то у нас уже списана. Как быть?

Заранее спасибо

ptihka · 04.02.2017, 17:53

Цитата:

Сообщение от Natali7

Добрый день.
ОС - не подходит, стоимость до 40тр.

Здравствуйте.
ОС с 01.01.2017г. теперь до 100 т.р.

Цитата:

Сообщение от Natali7

Мои предположения:

10,02 - 60,01 купили комплектующие
10,09 - 10,02 (???) комплектация номенклатуры (собрали конструкцию)
26 - 10,09 Передача мат. в эксплуатацию (списали)
МЦ.04 (или 012) поставили на забал. счет

У Вас по типу производства.

Natali7 · 04.02.2017, 18:04

ну не совсем производство, сборка

поэтому 43 не актуально

MarinaAnna · 05.02.2017, 12:29

Цитата:

Сообщение от ptihka

У Вас по типу производства.

Я бы тоже сделала по типу производства. Собрали конструкцию, это уже вещь составленная из комплектующих, у нее уже будет определенное название, и я бы учитывала на 43 счете эту продукцию, а потом бы уже сдавала в аренду.\ или продавала. А баннер учитывала бы как товар. Ведь баннер в любом случае у заказчика остается. Или вы его тоже сначала производите, т.е. покупаете сначала материал, а потом его разрезаете на определенный размер ? если так, то его тоже бы продавала как продукцию.

Natali7 · 05.02.2017, 12:36

Проводками поможете? И сможем ли мы сдавать ее в аренду с 43счета? Баннер у нас просто купили-продали, мы его не делаем сами

ptihka · 05.02.2017, 17:16

Цитата:

Сообщение от Natali7

...Баннер у нас просто купили-продали, мы его не делаем сами

Тогда баннер приходуете, как товар, на 41 счет.

MarinaAnna · 05.02.2017, 23:24

Цитата:

Сообщение от Natali7

Баннер у нас просто купили-продали, мы его не делаем сами

Здесь, да, приходовать как товар и продавать.

Цитата:

Сообщение от Natali7

И сможем ли мы сдавать ее в аренду с 43счета?

Вот что-то я сильно здесь засомневалась, про 43 счет, в интернете порыскала и после этого засомневалась в правильности применения 43 счета. Надо в общем думать, какими здесь документами и проводками это сделать.

Natali7 · 06.02.2017, 10:20

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Здесь, да, приходовать как товар и продавать.

Вот что-то я сильно здесь засомневалась, про 43 счет, в интернете порыскала и после этого засомневалась в правильности применения 43 счета. Надо в общем думать, какими здесь документами и проводками это сделать.

Вот и я тоже сначала поставила 43 счет, а после огромного кол-ва прочитанного предполагаю, что это не мой метод.

пока что остановилась на МЦ.04 и 10,09 - но не знаю корректно ли это.

Среда · 08.02.2017, 16:18

Приходуете всё на сч.41
Комплектация номенклатуры делает проводку Д41 К41
И не надо морочиться с производством.

Вес`на · 08.02.2017, 16:31

Цитата:

Сообщение от ptihka

Здравствуйте.
ОС с 01.01.2017г. теперь до 100 т.р.

для ясности, это в НУ 100, а в БУ как было так и остается 40

MarinaAnna · 08.02.2017, 16:43

Цитата:

Сообщение от Среда

Приходуете всё на сч.41
Комплектация номенклатуры делает проводку Д41 К41
И не надо морочиться с производством.

Для общего развития, подскажи, каким документом делаешь комплектацию номенклатуры ?
А еще вот у меня часто бывает, что материалы приходят листами, а используем мы их в м2, т.е. делаем изделие, и от листа отрезаем столько сколько нужно. Это как переводить в другое измерение ? каким документом ?
Я то приходую сразу в тех единицах в которых мне надо, но хотелось бы правильно это делать, чтобы приход был в соответствии с документом поставщика, а потому уже сделать в тех единицах, в которых мне надо.

Вес`на · 08.02.2017, 16:48

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

А еще вот у меня часто бывает, что материалы приходят листами, а используем мы их в м2, т.е. делаем изделие, и от листа отрезаем столько сколько нужно. Это как переводить в другое измерение ? каким документом ?
Я то приходую сразу в тех единицах в которых мне надо

правильно делаешь, не нужно ничего менять. Издай внутренний документ, что ты это приходуешь не в листах, а в м.кв

MarinaAnna · 08.02.2017, 17:09

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Издай внутренний документ, что ты это приходуешь не в листах, а в м.кв

Спасибо. Думала об этом, что сделать какой-нибудь документ.

КЕЕ · 08.02.2017, 17:18

Цитата:

Сообщение от Вес`на

правильно делаешь, не нужно ничего менять. Издай внутренний документ, что ты это приходуешь не в листах, а в м.кв

У меня такое часто.
Сделала документ "Таблица пересчета единиц измерения ТМЦ",утвердила на год (добавляю,конечно,если чего-то нет)))
Бухгалтер моя комплектацией это делала в 1С8.3 -замусорила всю базу мне)))

Среда · 09.02.2017, 10:05

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Это как переводить в другое измерение ? каким документом ?
Я то приходую сразу в тех единицах в которых мне надо

да, так и правильно
и комплектация тут не подойдёт

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

Для общего развития, подскажи, каким документом делаешь комплектацию номенклатуры ?

Этим самым документом и делаю. Меню Склад - Комплектация номенклатуры.

Natali7 · 19.02.2017, 09:19

Цитата:

Сообщение от Среда

Приходуете всё на сч.41
Комплектация номенклатуры делает проводку Д41 К41
И не надо морочиться с производством.

ну с 41 счета я могу только продать. на сколько мне известно я не могу сдавать в аренду.

ptihka · 19.02.2017, 13:52

Цитата:

Сообщение от Natali7

У нас ООО на УСН 6%...
Занимаемся продажей и сдачей в аренду Прессволла (конструкция типа фотозоны), т.е. мы своими ручками собираем в конструкцию (стоимость около 10 т.р.) и эту конструкцию мы сдаем в аренду (разово, не долгосрочная аренда), но ...
если продаем, то продаем заказчику и конструкцию и баннер.
ОС - не подходит, стоимость до 40тр.

Даже если и ОС, то стоимость списывается до 31.12. равными долями.

Цитата:

Сообщение от Natali7

Мои предположения:
10,02 - 60,01 купили комплектующие
10,09 - 10,02 (???) комплектация номенклатуры (собрали конструкцию)
26 - 10,09 Передача мат. в эксплуатацию (списали)
МЦ.04 (или 012) поставили на забал. счет

Вот на забалансе и учитывайте. Можно по количеству.

Цитата:

Сообщение от Natali7

Далее сдаем в аренду...
62,01 - 90,01,1 - реализация (услуга) - сдача в аренду

Не забудьте подписать акт приемки-передачи в аренду Вашей конструкции. В акте приема-передачи имущества в аренду указывается наименование имущества, характеристика его качества, для недвижимости - место нахождения и другие признаки, позволяющие точно установить соответствующий объект и его состояние.
Передаточный акт подписывается сторонами, скрепление его печатями является необязательным.
Арендодатель вправе требовать арендную плату только после передачи имущества в аренду, что должно фиксироваться актом приема-передачи имущества в аренду (постановление Президиума ВАС РФ от 02.07.1996 № 678/96).
Отсутствие передаточного акта лишает права налогоплательщика-арендатора включать в расходы, учитываемые при налогообложении, арендные платежи.

Цитата:

Сообщение от Natali7

Продажа:
62,01 - 90,01,1 - реализация (товара)
вероятно с МЦ.04 (012) нужно его будет списать бух. справкой К012
но стоимость-то у нас уже списана. Как быть?

Если учитывать на сч. 012 по количеству, то и списывайте количество, сумму-то Вы списали на самом деле раньше.

Среда · 20.02.2017, 11:58

Цитата:

Сообщение от Natali7

на сколько мне известно я не могу сдавать в аренду.

мне такого не известно...
При необходимости с 41го можно переместить на 10 например.

Natali7 · 20.02.2017, 12:18

Цитата:

Сообщение от ptihka

Не забудьте подписать акт приемки-передачи в аренду Вашей конструкции. В акте приема-передачи имущества в аренду указывается наименование имущества, характеристика его качества.

Мы подписываем просто акт оказания услуг (пропысываем какую конструкцию сдаем в аренду) - этого достаточно?

Цитата:

Сообщение от ptihka

Если учитывать на сч. 012 по количеству, то и списывайте количество, сумму-то Вы списали на самом деле раньше.

т.е. мои проводки учета на 10 счете верны?

Natali7 · 20.02.2017, 12:19

Цитата:

Сообщение от Среда

мне такого не известно...
При необходимости с 41го можно переместить на 10 например.

а если я сдаю в аренду, а заказчик сразу выкупает конструкцию у меня?

04.02.2017, 16:57	#1
Natali7 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 04.02.2017 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Помогите пжл, УСН Добрый день. Очень нужна помощь, всю голову сломала. У нас ООО на УСН 6%, 1С:Предприятие 8.3 (8.3.9.2033) редакция 3.0 (3.0.46.18). Занимаемся продажей и сдачей в аренду Прессволла (конструкция типа фотозоны), т.е. мы покупаем трубы и уголки железные, которые потом своими ручками собираем в конструкцию (стоимость около 10тр) и эту конструкцию мы сдаем в аренду (разово, не долгосрочная аренда), но можем в любой момент продать. вместе с конструкцией продаем баннер: если сдаем в аренду, то конструкция потом возвращается, а баннер остается как продажа у заказчика, если продаем, то продаем заказчику и конструкцию и баннер. ОС - не подходит, стоимость до 40тр. Помогите пжл с проводками и какими документами это оформлять??? Мои предположения: 10,02 - 60,01 купили комплектующие 10,09 - 10,02 (???) комплектация номенклатуры (собрали конструкцию) 26 - 10,09 Передача мат. в эксплуатацию (списали) МЦ.04 (или 012) поставили на забал. счет Далее сдаем в аренду... 62,01 - 90,01,1 - реализация (услуга) - сдача в аренду Продажа: 62,01 - 90,01,1 - реализация (товара) вероятно с МЦ.04 (012) нужно его будет списать бух. справкой К012 но стоимость то у нас уже списана. Как быть? Заранее спасибо

04.02.2017, 18:04	#3
Natali7 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 04.02.2017 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Re: Помогите пжл, УСН ну не совсем производство, сборка поэтому 43 не актуально

05.02.2017, 12:36	#5
Natali7 статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 04.02.2017 Сообщений: 9 Спасибо: 0	Re: Помогите пжл, УСН Проводками поможете? И сможем ли мы сдавать ее в аренду с 43счета? Баннер у нас просто купили-продали, мы его не делаем сами

08.02.2017, 16:18	#9
Среда Чертополох Регистрация: 16.12.2009 Адрес: #404 Сообщений: 31,882 Спасибо: 1,411	Re: Помогите пжл, УСН Приходуете всё на сч.41 Комплектация номенклатуры делает проводку Д41 К41 И не надо морочиться с производством. __________________ А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.