Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 14.02.2017, 22:48   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 01.02.2017
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию НДС налогового агента при УСН

Добрый вечер,
Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить проводки в следующей ситуации
У меня ООО (УСН 6% доходы)
Согласно договора зарубежная компания нерезидент разрабатывает мне сайт
В 2016 году я перечислил им 2 аванса и уплатил с каждого из авансов НДС.
Первый акт мы подписали только в 2017 году.
Подскажите, пожалуйста, как мне корректно отразить проводки за 2016 год?

Заранее спасибо
Damir1988 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2017, 10:35   #2
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для Shayk
 
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
По умолчанию Re: НДС налогового агента при УСН

Damir1988, думаю что такие проводки должны быть

платежка ДТ 60.21 (60.22) -КТ 51 суммы авансов (без учета ндс)
платежка ДТ 68.32 -КТ 51 ндс агент
Дт 91.02-Кт 68.32 ндс агент включен в расходы

поступление услуг ДТ 20(26,44) -КТ 60.21(60.22) сумма акта 2017г (без ндс)

в отношении выделенного, не знаю какой документ сделает проводку в 1С, возможно ручной операцией
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются.
Shayk вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2017, 10:53   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: НДС налогового агента при УСН

Damir1988, вы НДС удерживали с нерезидента? Если так то Д60 К68
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 15.02.2017, 18:18   #4
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 01.02.2017
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС налогового агента при УСН

Добрый день, да, удерживали и оплатили.
Можете написать весь список проводок по этой операции, т.к. я если честно не понял что вы имеете ввиду
Damir1988 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2017, 19:17   #5
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 01.02.2017
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: НДС налогового агента при УСН

Вес`на, а подскажите, пожалуйста, что вы имеете ввиду под фразой удерживали НДС с нерезидента ?
Damir1988 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 14:33. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot