Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Вопросы и темы от крымчан в связи с переходным периодом


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 16.02.2017, 13:18   #1
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2014
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию ИП на ОСНО и Патенте

ИП на ОСНО (опт) и Патент ( розница).При перемещении с опта в розницу нужно ли при этом восстанавливать НДС и есть ли ограничения по объемам?
geelisa вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.02.2017, 16:19   #2
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,393
Спасибо: 146
По умолчанию Re: ИП на ОСНО и Патенте

Я с патентом не работала, у нас ЕНВД. НДС восстанавливать нужно либо пропорционально отгрузке, либо по каждой позиции.
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом.
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
geelisa (17.02.2017)
Старый 17.02.2017, 09:30   #3
статус: начинающий бухгалтер
 
Регистрация: 08.08.2014
Сообщений: 11
Спасибо: 0
По умолчанию Re: ИП на ОСНО и Патенте

Цитата:
Сообщение от Беренис Посмотреть сообщение
Я с патентом не работала, у нас ЕНВД. НДС восстанавливать нужно либо пропорционально отгрузке, либо по каждой позиции.
А можно поподробней?Пожалуйста
geelisa вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.02.2017, 11:30   #4
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,393
Спасибо: 146
По умолчанию Re: ИП на ОСНО и Патенте

Ну например, вы закупили товар на сумму 118 000 рублей (в т.ч. НДС = 18% = 18000).
1. Далее, вы реализовали весь товар оптом на сумму 200 000 рублей (в т.ч. НДС = 18% = 30508,47)
НДС к доплате в бюджет: 30508,47 – 18000 = 12 508,47
2. Предположим, вы реализовали товар оптом 100 000 (в т.ч. НДС = 18% = 15254,23) и в розницу 100 000 (без НДС). Тогда расчет будет следующий:
Высчитываем пропорцию: опт 84 745,77 (без НДС) + розница 100 000 (без НДС) = 184745,77
На опт приходится 45,87% (входного НДС), а на розницу 54,13%, который вы должны восстановить.
НДС к доплате в бюджет: 15254,23 – 18000 + (18000 х 54,13%) = 6997,63
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом.
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
geelisa (11.04.2017)
Старый 17.02.2017, 11:34   #5
Тружусь, аки пчела...
 
Аватар для Беренис
 
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,393
Спасибо: 146
По умолчанию Re: ИП на ОСНО и Патенте

Если вы работаете в 1С-Бухгалтерия, то программа делает все сама после обработки, где восстанавливает НДС автоматически по каждой позиции. Я веду весь учет в торговле, в бухгалтерию переношу только часть на ОСНО, поэтому рассчитываю пропорционально. Розницу не перекачиваю, у нас очень большие объемы и обороты.
__________________
Ignorantia non est argumentum. Незнание не является доводом.
Беренис вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
geelisa (11.04.2017)
Ответ



Метки
бухучет, осно + патент

« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 09:35. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot