Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 21.03.2017, 12:03   #1
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
По умолчанию Разница между НУ и БУ счета 76.

Добрый день! Под конец года образовалась разница между БУ и НУ счета 76. (оборотка приложена). Разница Ск 76.ВА и Ск 76.АВ выливается в разницу между БУ и НУ. Не могу понять в чем причина, сальдо на конец по счетам 76.ВА и АВ правильные. Или она и должна быть? Подскажите где искать ошибку?
Вложения
Тип файла: xls 76.06.xls (64.5 Кб, 324 просмотров)
Анна140893 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 12:52   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

Смотрите откуда у вас краснота. Её быть не должно
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 12:56   #3
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Смотрите откуда у вас краснота. Её быть не должно
Это я выделила красным (что б точно было понятно про что я имею ввиду, а то вдруг не понятно объясню), так красноты нет никакой.
Анна140893 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 21.03.2017, 13:00   #4
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,181
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

Цитата:
Разница Ск 76.ВА и Ск 76.АВ выливается в разницу между БУ и НУ
Судя по вашей оборотке, у вас по счетам 76АВ и 76ВА вообще по НУ проводок не было, надо зайти в документы, которыми осуществлялись проводки по 76АВ, там по НУ проводок нет. У меня 1С семерка, но когда работала с НДС у меня тоже программа не формировала автоматически проводки по НУ по счету 76АВ. А вот по 76,06 у вас проводка по НУ сформировалась 6990,00- сумма расхождения идет отсюда. Думаю, как только у Вас сформируется проводка по КТ 76.06 (то ли услугу вам должны, уж не знаю что там у вас... в общем закроется дебиторка) эта сумма по НУ выровняется. А пока я бы так оставила.
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 13:11   #5
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

76.ВА и 76.АВ и так счета налогового учета, на расходно-доходную часть налогового учета эти счета не влияют. В балансе отражаются свернуто по статьям расчеты с покупателями и расчеты с поставщиками по пасиву и активу.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 13:34   #6
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 04.04.2016
Сообщений: 176
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

Цитата:
Сообщение от ILD17 Посмотреть сообщение
76.ВА и 76.АВ и так счета налогового учета, на расходно-доходную часть налогового учета эти счета не влияют. В балансе отражаются свернуто по статьям расчеты с покупателями и расчеты с поставщиками по пасиву и активу.
Получается, что на эту разницу можно и не обращать внимания?
Анна140893 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.03.2017, 13:41   #7
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 09.02.2012
Адрес: Казань
Сообщений: 1,507
Спасибо: 124
По умолчанию Re: Разница между НУ и БУ счета 76.

При составлении баланса, обратить внимание все таки следует, так как это не статья расчетов с прочими дебиторами/кредиторами. К налогу на прибыль и форме 2 эти субсчета отношения не имеют.
ILD17 вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 00:25. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot