Форум: Два вопроса по НДС Форум Главбух

АндрейСЗ · 18.05.2017, 16:05

Вопрос 1:
ООО на НДС. Товар оприходован, НДС принят к зачёту. Переходит на работу по схеме с вменённым налогом. Вопрос: при розничной реализации на вменёнке ранее приобретенного товара (НДС по которому был предъявлен к компенсации) какие-то требования по начислению НДС не возникнут ли?

Вопрос 2.
ООО работало на вменёнке. Получало товар с НДС с отнесением его на 19 счет. Фактически на весь товар на 41 счёте числится соответсвующий НДС на 19-м. В этом году ООО переходит на работу с НДС. Может оно предъявить к компенсации ранее начисленный на 19 счёте НДС при оптовой продаже старого, ещё на вменёнке приобретённого товара?

Заранее спасибо!

Среда · 18.05.2017, 16:12

Цитата:

Сообщение от АндрейСЗ

ООО работало на вменёнке. Получало товар с НДС с отнесением его на 19 счет. Фактически на весь товар на 41 счёте числится соответсвующий НДС на 19-м.

С чего вдруг так?
На ЕНВД в себестоимость идёт полная стоимость с НДС.
Разве нет?

АндрейСЗ · 18.05.2017, 16:58

При продаже товара на вменёнке соответствующий НДС списывался в 90 счёт. При оприходовании - соответственно выносился на 19-й. Может это и не правильно - но ведь в случае вменённого налога под него идут только сделки по рознице, на случай если будет опт по безналу товар и приходовался соответствующим образом.

Среда · 18.05.2017, 17:02

Цитата:

Сообщение от АндрейСЗ

на случай если будет опт по безналу

это не попадает под ЕНВД. Это ОСНО. Раздельный учёт. Должны были подавать декларации.

Цитата:

Сообщение от АндрейСЗ

При продаже товара на вменёнке соответствующий НДС списывался в 90 счёт. При оприходовании - соответственно выносился на 19-й. Может это и не правильно

Это не правильно. Он должен быть в цене товара и нигде не зависать.
Какой НДС при продаже на вменёнке? Откуда он взялся?

АндрейСЗ · 18.05.2017, 17:19

Цитата:

это не попадает под ЕНВД. Это ОСНО. Раздельный учёт. Должны были подавать декларации.

Такие случаи предполагались изначально - но в реальности их не было.

Цитата:

Это не правильно.

Возможно. Потому я и задаю вопрос о правомочности зачёта НДС в данном случае.

АндрейСЗ · 18.05.2017, 17:24

Цитата:

Какой НДС при продаже на вменёнке? Откуда он взялся?

НДС был во входящих документах от поставщиков. Поэтому его при оприходовании выносили на 19 счёт - хотя бы на случай преращения работы на вменёнке в дальнейшем. Товар числится на 41 счете, при отпуске в розницу его относили на 42.

Среда · 19.05.2017, 12:12

Цитата:

Сообщение от АндрейСЗ

НДС был во входящих документах от поставщиков. Поэтому его при оприходовании выносили на 19 счёт

Цитата:

Сообщение от Среда

На ЕНВД в себестоимость идёт полная стоимость с НДС.

Цитата:

Сообщение от АндрейСЗ

вопрос о правомочности зачёта НДС в данном случае.

Я полагаю не правомерно.

18.05.2017, 16:05	#1
АндрейСЗ статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.05.2017 Сообщений: 4 Спасибо: 0	Два вопроса по НДС Вопрос 1: ООО на НДС. Товар оприходован, НДС принят к зачёту. Переходит на работу по схеме с вменённым налогом. Вопрос: при розничной реализации на вменёнке ранее приобретенного товара (НДС по которому был предъявлен к компенсации) какие-то требования по начислению НДС не возникнут ли? Вопрос 2. ООО работало на вменёнке. Получало товар с НДС с отнесением его на 19 счет. Фактически на весь товар на 41 счёте числится соответсвующий НДС на 19-м. В этом году ООО переходит на работу с НДС. Может оно предъявить к компенсации ранее начисленный на 19 счёте НДС при оптовой продаже старого, ещё на вменёнке приобретённого товара? Заранее спасибо!

18.05.2017, 16:58	#3
АндрейСЗ статус: начинающий бухгалтер Регистрация: 18.05.2017 Сообщений: 4 Спасибо: 0	Re: Два вопроса по НДС При продаже товара на вменёнке соответствующий НДС списывался в 90 счёт. При оприходовании - соответственно выносился на 19-й. Может это и не правильно - но ведь в случае вменённого налога под него идут только сделки по рознице, на случай если будет опт по безналу товар и приходовался соответствующим образом.