Расхождения в сумме сф и накладной

[Ирина Irina]

Добрый день! Организация экспортирует товары собственного производства, оплата от покупателя производится авансом. При выставлении документов на реализацию суммы в с/ф и накладной ТОРГ-12 не совпадают, из-за чего расходятся налоговые базы по НП и НДС. 1с считает ТОРГ-12 по курсу на день оплаты, а в с/ф сумма на дату его выставления (а не оплаты). По законодательству валютная выручка признается не день оплаты, если предоплата предусмотрена условиями договора. Получается, что в ТОРГ-12 сумма правильная. На какую дату я должна признавать выручку и как правильно настроить 1с 8.3, чтобы не было этих расхождений?

[Entry]

Здравствуйте!
Это не 1С так считает, а законодательство РФ.
Правила по налогу на прибыль и по НДС всегда разные т.е надо работать с Налоговым кодексом с соответствующими главами.
НК РФ ст.153 п.3 Налоговая база

Развернуть для просмотра

3. При определении налоговой базы выручка (расходы) налогоплательщика в иностранной валюте пересчитывается в рубли по курсу Центрального банка Российской Федерации соответственно на дату, соответствующую моменту определения налоговой базы при реализации (передаче) товаров (работ, услуг), имущественных прав, установленному статьей 167 настоящего Кодекса, или на дату фактического осуществления расходов. При этом налоговая база при реализации товаров (работ, услуг), предусмотренных пунктом 1 статьи 164 настоящего Кодекса, в случае расчетов по таким операциям в иностранной валюте определяется в рублях по курсу Центрального банка Российской Федерации на дату отгрузки (передачи) товаров (выполнения работ, оказания услуг).

[свернуть]