Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 14.09.2017, 11:47   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию ИП на УСН без работников и с работниками

ИП на УСН открылся в апреле 2017г., работал сам без наемных работников. за 2 кв. 2017г. не оплачивал аванс по УСН, т.к.его страховые взносы, уплаченные в июне 2017г покрыли аванс УСН. В сентябре 2017г. он зарегистрировался в качестве работодателя. С какого периода он должен уменьшить аванс по УСН на 50%. с апреля 2017г? или при учете аванс.п.по УСН за 3 кв. 2017?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2017, 12:07   #2
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
С какого периода он должен уменьшить аванс по УСН на 50%.
начиная с 3 квартала
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 14.09.2017, 12:37   #3
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

А я смотрю в годовую декларацию . То там не возможно выбирать в течении года плательщика(работодатель, или нет). Как тогда по окончанию года сдать деку?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 14.09.2017, 13:44   #4
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
Как тогда по окончанию года сдать деку?
два листа заполните
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lilya007 (17.10.2017)
Старый 17.10.2017, 10:18   #5
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
два листа заполните
зашла в сбис, а том не возможно сдать два листа раздела 2.1.1. он сдается только один: 1- ип не являющийся работодателем или 2- ип являющийся работодателем. как тогда сдавать два листа?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2017, 11:03   #6
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
два листа заполните
косяк Заполняете деклу на ИП с работниками. Налог за 9мес и год считаете с ограничением вычета в 50%. За 1кв. и полугодие без ограничения. Получаете итого за год
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2017, 11:14   #7
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

т.е две декларации сдавать. и две декларации с номером корректировки 0? а примут в ифнс?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2017, 11:37   #8
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Одну. На конец года вы работодатель. Налог за 1кв и полугодие пересчитывать на 50% не нужно, но за 9 мес. и год считаете налог с учетом ограничения в 50%. Соответственно сумму к уплате получаете с учетом уже исчисленного и уплаченного до появления работников. Т.е. по итогам года вы заполняете декларацию по правилу для ИП с работниками
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 12.01.2018, 13:44   #9
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Сделала так отчет, а он выходит с ошибкой. Пришлось править в ручную. Я думаю, что так неправильно. Может надо подать две декларации за полгода и отдельно за 2 полугодие?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.01.2018, 13:59   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
Может надо подать две декларации за полгода и отдельно за 2 полугодие?
однозначно нет
Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
Сделала так отчет, а он выходит с ошибкой
и что в описании ошибки значится?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.01.2018, 14:40   #11
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

пишет, что в первом полугодии надо указать сумму страховых взносов не более 50%, а я исправила и указала всю сумму. Т.К. у меня УСН вышло 700 руб, я заплатила страх.взносы за ИП(сам за себя) 700 руб 29.06.17. А программа просит указать 350 руб и Когда считает за год,
она берет во внимание 350 руб. И мне пришлось это тоже исправить
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 12.01.2018, 15:03   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
пишет, что в первом полугодии надо указать сумму страховых взносов не более 50%, а я исправила и указала всю сумму.
почему? На конец года вы ИП с работником
Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
Налог за 1кв и полугодие пересчитывать на 50% не нужно, но за 9 мес. и год считаете налог с учетом ограничения в 50%. Соответственно сумму к уплате получаете с учетом уже исчисленного и уплаченного до появления работников. Т.е. по итогам года вы заполняете декларацию по правилу для ИП с работниками
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2018, 12:53   #13
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
по итогам года вы заполняете декларацию по правилу для ИП с работниками
Ну тогда он мне не правильно выводит сумму налога. Ведь во втором квартале перекрыла страховыми взносами(ИП сам за себя) всю сумму аванса УСН, а он мне по итогам года считает как 50% и за второй квартал тоже. В итоге я просчитала так как я считаю нужным( за 2 кв. 2017 сумма УСН- Страх.взносы(ИП сам за себя)= сумма аванса УСНО, 3 и 4 кв 2017 УСН-страх взносы за работн(но не более 50% УСНО) и итого за месяц. СБИС выдает ошибку, но я отправила с ошибкой. Пришел протокол, что отчет сдан. Жду звонка инспектора?
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 16.01.2018, 13:17   #14
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
Жду звонка инспектора?
или требование о предоставлении пояснений
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Lilya007 (16.01.2018)
Старый 15.02.2018, 10:20   #15
статус: ведущий бухгалтер
 
Регистрация: 31.03.2014
Адрес: крым
Сообщений: 368
Спасибо: 25
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

В продолжение темы. Сегодня пришло требование отФНС по поводу неверно составленной деке по УСН за 2017г. Созвонились. Инспектор просит написать пояснение и в нем указать, якобы мы допустили арифметическую ошибку. При пояснении в устной форме , что у нас в 1 полугодии не было наемных, а появились наемные только в сентябре 2017г. и на момент оплаты аванса 20.07.2017 мы не знали и еще не могли предположить появления намных. Инспектор ответила ну и что есть наемные вы обязаны были 20.07.2017 уплатить 50% Усн(аванс), а не 100% перекрывать страх.взносами за ИП. Подскажите, что делать. Как написать правильно Пояснение. Чтоб не корректировать деку по УСН(так как хочет ФНС)
Lilya007 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 15.02.2018, 11:39   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: ИП на УСН без работников и с работниками

Цитата:
Сообщение от Lilya007 Посмотреть сообщение
При пояснении в устной форме , что у нас в 1 полугодии не было наемных, а появились наемные только в сентябре 2017г. и на момент оплаты аванса 20.07.2017 мы не знали и еще не могли предположить появления намных. Инспектор ответила ну и что есть наемные вы обязаны были 20.07.2017 уплатить 50% Усн(аванс)
ну если она Нострадамус, то вы-то нет))) 20 июля вы имели право уменьшить налог на 100% взносов. А вот по итогам 9мес. вы это право утратили и налог нарастающим должен быть исчислен с учетом ограничения 50% и уплачен по сроку 25 октября. Т.е. берется доход за 9мес., уменьшается наполовину и эта половина уплачивается в бюджет. Пояснения пишите со ссылками на статьи НК на основании которых вы имели право так действовать, а не слушайте тетушку из ФНС
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 23:39. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot