Форум: Исправление ошибок прошлых периодов Форум Главбух

Катюха · 12.03.2018, 13:14

Нужен совет.
2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом.
Возможно ли исправить ошибку текущем периодом в налоговом учете, т.е. не сдавать уточненки.
Ведь, если сумма привела к переплате налога, то ошибку можно исправить в том периоде, в котором она была обнаружена. Или есть тут какие-то подводные камни?

Вес`на · 12.03.2018, 13:21

Цитата:

Сообщение от Катюха

2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом

чем датирование документа 2016 годом препятствует оплате?

Катюха · 12.03.2018, 13:32

Цитата:

Сообщение от Вес`на

чем датирование документа 2016 годом препятствует оплате?

вот спроси у них...

Какая-то принципиальная позиция у них давайте документы 2018-м годом будет оплата, нет досвидос.
Мне кажется они просто к учету документы не приняли.
Короче, я уже объясняла своим, что они легко могут принять документы 2016 года. Пока пытаются договориться.
Но ввиду того, что события могут развиваться разными путями и деньги важнее, вот и хочу понять, могу ли я все исправить текущим годом, дабы не сдавать уточненки.

Вес`на · 12.03.2018, 13:34

Цитата:

Сообщение от Катюха

могу ли я все исправить текущим годом, дабы не сдавать уточненки.

у тебя НДС нет? Его ты на текущий период не перетащишь. Да и с прибыльной будут проблемы

Вес`на · 12.03.2018, 13:43

ВСЕГДА ЛИ НУЖНО ИСПРАВЛЯТЬ ОШИБКИ.doc

не руководство к действию, так ради информации, шла мимо и нашла

Катюха · 12.03.2018, 13:58

Цитата:

Сообщение от Вес`на

у тебя НДС нет?

тут есть

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Его ты на текущий период не перетащишь.

так доп лист и новая реализация в текущем

Цитата:

Сообщение от Вес`на

Да и с прибыльной будут проблемы

а какие?

Катюха · 12.03.2018, 14:04

Цитата:

Сообщение от Вес`на

не руководство к действию, так ради информации, шла мимо и нашла

хммм, оно то конечно верно и геморроя меньше.
Ну вот зависшая дебиторка - не есть гуд.

Вес`на · 12.03.2018, 14:09

Цитата:

Сообщение от Катюха

так доп лист и новая реализация в текущем

на каком основании доплист? Да ещё в текущем периоде? НДС исправлять придется уточненкой

Вес`на · 12.03.2018, 14:16

Цитата:

Сообщение от Катюха

а какие?

если бы ты расходы лишние учла, которые привели к излишней уплате налога, было бы проще. А ты доходную часть убираешь, требование, запрос документов, оснований для изъятия выручки из 2016 года неизбежны.

Катюха · 12.03.2018, 14:20

Цитата:

Сообщение от Вес`на

НДС исправлять придется уточненкой

пилин точно
Значит по НДС все равно уточненка-камералка-возможно придирки налоргов...

Катюха · 12.03.2018, 14:26

Вес`на, спасибо.
Я поняла по НДС без уточненки ни как не обойтись.
Как всегда выручила.

Вес`на · 12.03.2018, 14:26

Стопудово. А уменьшение реализации вообще опа

prichinovviktor · 12.03.2018, 16:18

Цитата:

Сообщение от Катюха

2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом.
Возможно ли исправить ошибку текущем периодом в налоговом учете, т.е. не сдавать уточненки.

А что вы собрались исправлять, у вас нет ошибок и исправлять нечего ... тут выхода может быть два ...

1. Ставите дату документов 2018 год, в содержании пишите за услуги оказанные в 2016 году ... ну в смысле содержание как должно было бы быть в 2016 году. (По факту делаете дубликат документов 2016 года. Тогда у вас ничего не возникает, заказчик оплачивает услуги вы закрываете дебиторскую задолженность, надеюсь она отражена уже в учете.)

2. Показываете как новые оказанные услуги, со всеми вытекающими последствиями по налогообложению этой операции.

3. Ну и вариант, третий, самый правильный, упираетесь и говорите, что так делать нельзя и вы в махинациях всяких участвовать не будите )

MarinaAnna · 12.03.2018, 21:45

Катюха, А у тебя этот документ реализации есть подписанный с их стороны ? Я имею ввиду, они его в 2016 году подписали, а у себя принять его к учету забыли ? Или вообще нет подписанного документа ?

Катюха · 13.03.2018, 09:52

Цитата:

Сообщение от MarinaAnna

А у тебя этот документ реализации есть подписанный с их стороны ?

это услуги (работы)
Подписанного нет с их стороны.

ptihka · 13.03.2018, 10:24

Катюха, если есть договор подписанный с обеих сторон, то акты не обязательны (по крайней мере для арбитража, тьху-тьху).

Катюха · 13.03.2018, 11:47

Цитата:

Сообщение от ptihka

если есть договор подписанный с обеих сторон, то акты не обязательны (по крайней мере для арбитража, тьху-тьху).

договор есть, судиться не хотят, хотят по-любовно, т.к. наш косяк тоже есть)))

ptihka · 13.03.2018, 12:00

Катюха, если бы хотели "полюбовно", то Вас бы по НДС и прибыли (двум ! федеральным налогам, которых так "обожают" в ИФНС) не подставляли. Если бы было увеличение доходной части, я бы им пошла навстречу, в противном случае - это не полюбовно, а подстава. Попробуй им и руководству это объяснить. У всех есть какие-нить "косяки", но должны же быть разумные пределы. Надо прийти к консенсусу... ))

Катюха · 13.03.2018, 12:05

Цитата:

Сообщение от ptihka

Попробуй им и руководству это объяснить.

мои это понимают и пытаются разрешить вопрос
Мдаа, чет я даже и не представляла, что уменьшение доходной части, приведет к таким последствиям.
Спасибо, всем.

ptihka · 13.03.2018, 12:06

Катюха, удачи вам!

12.03.2018, 13:14	#1
Катюха Просто бухгалтер Регистрация: 09.03.2008 Адрес: Москва Сообщений: 5,527 Спасибо: 218	Исправление ошибок прошлых периодов Нужен совет. 2016 год были оказаны услуги, в силу различных обстоятельств, они не оплачены и контрагент настаивает на документах текущем числом. Возможно ли исправить ошибку текущем периодом в налоговом учете, т.е. не сдавать уточненки. Ведь, если сумма привела к переплате налога, то ошибку можно исправить в том периоде, в котором она была обнаружена. Или есть тут какие-то подводные камни? __________________ С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..

12.03.2018, 14:26	#11
Катюха Просто бухгалтер Регистрация: 09.03.2008 Адрес: Москва Сообщений: 5,527 Спасибо: 218	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Вес`на, спасибо. Я поняла по НДС без уточненки ни как не обойтись. Как всегда выручила. __________________ С первого взгляда налоги трудно полюбить, вот и приходится присмотреться, пару раз обойти..

12.03.2018, 14:26	#12
Вес`на Alter ego Регистрация: 30.11.2009 Адрес: г.Москва Сообщений: 55,941 Спасибо: 4,260	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Стопудово. А уменьшение реализации вообще опа __________________ Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)

12.03.2018, 21:45	#14
MarinaAnna статус: Бог в бухгалтерии Регистрация: 02.03.2007 Адрес: г.Санкт-Петербург Сообщений: 32,349 Спасибо: 1,914	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Катюха, А у тебя этот документ реализации есть подписанный с их стороны ? Я имею ввиду, они его в 2016 году подписали, а у себя принять его к учету забыли ? Или вообще нет подписанного документа ? __________________ «Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее.

13.03.2018, 10:24	#16
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 28,709 Спасибо: 1,926	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Катюха, если есть договор подписанный с обеих сторон, то акты не обязательны (по крайней мере для арбитража, тьху-тьху).

13.03.2018, 12:00	#18
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 28,709 Спасибо: 1,926	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Катюха, если бы хотели "полюбовно", то Вас бы по НДС и прибыли (двум ! федеральным налогам, которых так "обожают" в ИФНС) не подставляли. Если бы было увеличение доходной части, я бы им пошла навстречу, в противном случае - это не полюбовно, а подстава. Попробуй им и руководству это объяснить. У всех есть какие-нить "косяки", но должны же быть разумные пределы. Надо прийти к консенсусу... ))

13.03.2018, 12:06	#20
ptihka Бух, просто бух Регистрация: 05.09.2011 Адрес: Тюмень Сообщений: 28,709 Спасибо: 1,926	Re: Исправление ошибок прошлых периодов Катюха, удачи вам!