Удержание суточных из зарплаты при возвращении раньше срока

[Анталья]

Добрый день! Начисляю командировочные (суточные)
за 10 дней - 5000 руб., выплачивается сумма - 5000 руб.
Работник возвращается раньше срока на 5 дней (увольняется).
За эти дни суточные мне надо удержать из зарплаты: 2500 руб. за 5 дней.
В программе делаю проводки:
начислено: 5000 (д20-к71)
выплачено: 5000 (д71-к51)
удержано: 2500 (д70-к71)
Получается задвоение этой суммы (2500) на кредите 71 счета, т.е. задолженность предприятия перед работником. Как сделать правильно, подскажите пожалуйста, чтобы закрылся 71 счет, ведь работнику больше ничего не должны. С начислений 5000 же можно эту сумму в 2500 убрать, ведь в расходы она не должна попасть?

[Анталья]

Или с начислений эту сумму не убирать, а сторнировать операцией вручную -
(-2500) д.20-к.71?

[ptihka]

Сообщение от Анталья

Добрый день!
В программе делаю проводки:
начислено: 5000 (д20-к71)
выплачено: 5000 (д71-к51)
удержано: 2500 (д70-к71)

Добрый день.
Сумму "начислено" нужно (Дт20 Кт71) изменить на 2500 и потом уже удержано, но лучше бы работник вернул Дт50 Кт71 2500.

[Arhimed.]

Сообщение от Анталья

Начисляю командировочные (суточные)
за 10 дней - 5000 руб., выплачивается сумма - 5000 руб.
Работник возвращается раньше срока на 5 дней (увольняется).

начисление делается согласно ДОКУМЕНТА - Авансового отчёта
а авансовый он сдаёт после своего возвращения
поэтому
начисление 2500 20--71
выдано (тут конечно не изменишь) 5000 71--50
после составления АО подотчётное лицо должно сдать неиспользованные...
вертает 2500 50--71

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

после составления АО подотчётное лицо должно сдать неиспользованные...
вертает 2500 50--71

можно удержать при выплате зарплаты. Не обязательно сам должен вернуть

[Arhimed.]

можно конечно и из з/платы удержать
но изначально ошибкой было то что начисляли в момент отправки и всю сумму
из-за этого и непонятки возникли

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

но изначально ошибкой было то что начисляли в момент отправки и всю сумму

начислять конечно не нужно было. Должна была быть проводка только по выплате аванса на командировку. По возвращении все остальное, когда составляется авансовый отчет. Поэтому правильно было бы проводку начисления сторнировать

[ptihka]

Сообщение от Вес`на

...правильно было бы проводку начисления сторнировать

Поддерживаю

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

Поэтому правильно было бы проводку начисления сторнировать

ну вообще, если делать всё правильно, то тут первоначальную проводку (по начислению суточных) нужно не просто сторнировать, а отменить полностью
ибо при сторонировании - скорректируется сумма, дата начисления остется прежней
всё же лучше первоначальную отменить, а сделать начисление 2500 датой утверждения АО
даты в нашем деле тоже важны. и очень часто - очень важны

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

ну вообще, если делать всё правильно, то тут первоначальную проводку (по начислению суточных) нужно не просто сторнировать, а отменить полностью

это ты что имеешь в виду?

[Arhimed.]

Сообщение от Вес`на

это ты что имеешь в виду?

удалить первую проводку

Сообщение от Анталья

В программе делаю проводки:
начислено: 5000 (д20-к71)

она же наверняка датой выдачи сделана

а сделать одну (20--71) на сумму 2,500 (естественно чёрным) датой соответвующей дате утверждения АО

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

удалить первую проводку

ну это было бы вообще чудесно, если возможность такая есть

[Entry]

Суточные начисляются по авансовому отчету конкретно за дни командировки. Пока нет АО - нет основания для начисления.
Поэтому был 5 дней, значит за 5 дней начисление идет.
Выдать могли авансом за большее количество дней, например, за 7 дней. Тогда сотрудник возвращает излишек за 2 дня.

[Анталья]

Спасибо большое за ответы: Я так для себя поняла, что лучше в АО начисления суточных делать после нахождения в командировках, по факту.

[Arhimed.]

Сообщение от Анталья

поняла, что лучше в АО начисления суточных делать после нахождения в командировках, по факту.

не =лучше делать=
а только так и ПОЛОЖЕНО делать!
ВСЕ НАЧИСЛЕНИЯ по командировочным делаются датой УТВЕРЖДЕНИЯ представленного АО

[Анталья]

Сообщение от Arhimed.

не =лучше делать=
а только так и ПОЛОЖЕНО делать!
ВСЕ НАЧИСЛЕНИЯ по командировочным делаются датой УТВЕРЖДЕНИЯ представленного АО

Спасибо, буду делать по факту нахождения в командировке. "Командировочных" очень много, суточные перечисляем на 15 дней вперед 2 раза в месяц, текучка большая, еще и билеты забывают сохранять.....которые им оплатили.

[Arhimed.]

Сообщение от Анталья

суточные перечисляем на 15 дней вперед

по своей сути (экономической природе) - это выплата АВАНСОМ
на момент выплаты никаких начислений пока нет и быть не может

А вот по возвращении он составляет АО - АВАНСОВЫЙ ОТЧЁТ - у него (этого документа) и НАЗВАНИЕ соответствующее - он ОТЧИТЫВАЕТСЯ за свои полученные авансом деньги
дир утверждает, бух согласно ему делает начисления, далее выясняется РЕЗУЛЬТАТ этих РАСЧЁТОВ
Кт - нужно довыдать
Дт - пусть сдаст излишневыплаченное (ну или есть и другие варианты)