Признание расходов при переходе с усн 6% на усн 15%.

[Гарант]

Добрый день! Подскажите уважаемые профи. В 2017 ИП был на 6%:
1. Купил окна 100шт на сумму 1000 000р.
2. Выписал накладную на реализацию 100шт на 2000 000р строительной организации.
3. Строительная организация оплачивает только 1500 000р в 2017г.
4. В 2018 ИП переходит с усн 6% на 15%.
5. Покупает еще 100 шт окон в 2018 на сумму 1000 000 и продает строительной организации все 100шт на 2000000р.
6. Строительная организация передает ИП в 2018г в счет погашения задолженности квартиры на сумму 3000 000р.
7.Был произведен взаимозачет
8.Квартиры проданы за 3500 000 физ.лицам
В следствии выше-перечисленных операций возникает вопрос правильно ли мы исчислили налоги:
1.За 2017=1500 000*6%=90000 р. (Перечисленная сумма покупателем)
2.За 2018=(2000000-1000000)*15%= 15000 (переданные квартиры строительной организации)
3.За 2018г=(3500 000-2000000)*15%=225000

[Вес`на]

Сообщение от Гарант

1.За 2017=1500 000*6%=90000 р. (Перечисленная сумма покупателем)

здесь все верно. С 2018-ым непонятно. Они остались вам должны 500 за 2017 и 2000 за новую поставку. Зачетом из 3000 закрываются только 2500, а 500 это у вас что?

[Гарант]

Сообщение от Вес`на

здесь все верно. С 2018-ым непонятно. Они остались вам должны 500 за 2017 и 2000 за новую поставку. Зачетом из 3000 закрываются только 2500, а 500 это у вас что?

Мне тоже не понятно. Так как это 2017г. А в 2017 налоговый режим был 6%. Теперь не могу понять про 2018г.

[Вес`на]

Сообщение от Гарант

Так как это 2017г. А в 2017 налоговый режим был 6%.

не имеет значения. Зачет проведен в 2018 году, поэтому это включается в н/о базу 2018г все 2500. Я о разнице в 500р. Они должны вам 2500, а зачет почему на 3000?