Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Налоги и сборы > Налог на прибыль


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 17.07.2018, 11:27   #1
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Здравствуйте уважаемые форумчане, за первый квартал у нас были только расходы: аванс за аренду и з.п. ген. дира. Деньги с которых все выплачивалось был займ от ген.директора. Декларацию по налогу на прибыль сдали нулевую, сейчас налоговая прислала требование о предоставлении пояснений почему была нулевая декларация. Так как декларация нарастающим итогом,решили все отразить в полугодии. Правомерны ли наши действия и какие объяснения можно предоставить?
Заранее спасибо
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 11:41   #2
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Здравствуйте. Так и напишите, что т.к получался убыток, то решили показать в след кв т.к налог на прибыль нарастающим итогом. Но можем подать уточненку и показать убыток, если надо.
А так конечно неправомерно. Никакое законодательство такие маневры не предусматривает. Это ваша личная инициатива, за которую и отвечаете.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:00   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Цитата:
Сообщение от Джоя Посмотреть сообщение
дравствуйте уважаемые форумчане, за первый квартал у нас были только расходы: аванс за аренду и з.п. ген. дира. Деньги с которых все выплачивалось был займ от ген.директора. Декларацию по налогу на прибыль сдали нулевую, сейчас налоговая прислала требование о предоставлении пояснений почему была нулевая декларация.
тправьте декларацию с убытком, пусть радуются
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.07.2018, 12:01   #4
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Уже столько времени прошло,что и забыла, открыла декларацию, а там как раз убыток показан, это по ндс была нулевая, думаю будет нормально если напишу что был займ от ген.дира который в декларации на прибыль не отражается!?
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:03   #5
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Какая связь с займом и убытком?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:11   #6
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Займ же не отражается в декларации а они хотят пояснений откуда деньги на оплату аренды и з.п.
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:13   #7
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

А при чем тут деньги? У вас что прибыль по кассовому методу.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:17   #8
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Entry, нет,в требовании пишут с чего платили з.п. и аренду если нет ничего в доходе
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 17.07.2018, 12:19   #9
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

А кто сказал, что вы платили. В декларации расход по акту, может вы должны всем.
Тогда напишите, что на оплату займ ушел.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:23   #10
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Цитата:
Сообщение от Джоя Посмотреть сообщение
открыла декларацию, а там как раз убыток показан,
теперь понятна природа требования.
Цитата:
Сообщение от Джоя Посмотреть сообщение
умаю будет нормально если напишу что был займ от ген.дира который в декларации на прибыль не отражается!?
будет не нормально. Вы должны пояснять почему у вас нет дохода. Расходы условно-постоянные
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:24   #11
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Entry, Вот такая у них формулировка:
Необходимо представить письменные пояснения правомерности представления налоговой
декларации "Налоговая декларация по налогу на прибыль организаций" без отражения
объектов налогообложения за 3 месяца 2018 года, а также пояснить за счет каких средств была
выплачена заработная плата работникам.
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:25   #12
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Цитата:
Сообщение от Джоя Посмотреть сообщение
они хотят пояснений откуда деньги на оплату аренды и з.п.
странный вопрос. Декларация заполняется методом начисления, может у вас все начислено, но ничего не уплачено?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:25   #13
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Да, спрашивают про доход и за счет чего ЗП, по которой понятно долгов не должно быть.
Тогда, ЗП за счет займа.
А дохода, почему нет? Там что, товары, продукция, услуги, работы?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:28   #14
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Entry, услуги, да мы открылись только в марте
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:30   #15
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Тогда убыток 2г - это норма. Тоже пишите, что фирма открыта только-только и что пока идет подготовительный период и затраты на него. Планируется получение прибыли в будущем. А есть какая-то незавершенка, услуги своими силами или агенты?
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:32   #16
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Цитата:
Сообщение от Джоя Посмотреть сообщение
открылись только в марте
тогда понятно почему нет дохода. Так и пишите в пояснении, что компания зарегистрирована в марте, реализации с даты открытия не было, выплата ЗП произведена из заемных средств
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:42   #17
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Entry, незвершенки нет,у нас рекламное агентство
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 12:44   #18
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Джоя, если у вас услуги своими силами, то у вас все должно идти через 20 и если пока ничего никому не оказали, то все прямые затраты должны копиться на 20м, до их оказания. По этой части убытка нет.
На 26 и косвенные только аренда и зп администрации и канцтовары. Но у вас наверно только эти расходы и есть, раз работать по сути не начали.
Entry вне форума   Ответить с цитированием

Старый 17.07.2018, 13:15   #19
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для Джоя
 
Регистрация: 08.08.2012
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 315
Спасибо: 5
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Entry, да так и есть косвенные аренда и з.п. 1 сотруднику, штат у нас только в апреле набрался.
Джоя вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.07.2018, 13:15   #20
Scio me nihil scire
 
Аватар для Entry
 
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
По умолчанию Re: За первый квартал была сдана нулевая декларация,налоговая требует пояснений.

Тогда все нормально у вас, так и напишите. Там убыток же не в млн млн.
Entry вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 10:46. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot