исправление ошибки прошлых лет в счет фактруре

[January]

Добрый день! Помогите советом, ситуация следующая:

Был оприходован товар 20.04.2018г на сумму 118000, в т.ч.НДС 18000р, сейчас выяснилось по акту сверки, что допущена ошибка в сумме, должно быть 114 000, в т.ч. НДС 17 389, разница в 611 р , налог занизили. Также ошибка еще в дате счет фактуры и номере (не знаю как заводили данную счет фактуру. ) Как быть в данной ситуации? По правильному бы подать уточненку доплатить налог и пении, но не совсем хочется, прошел год практически, может и не всплывет? как думаете, коллеги? как нам поступить?

[Entry]

Здравствуйте! По хорошему да, уточненка, пени. Но смотрите сами, пусть долг висит три года. И так и решите или спишите его или будет требование и тогда уточнитесь. Все равно сейчас пени не могут быть больше недоимки.

[January]

Списать вы имеете ввиду долг 4000 перед контрагентом? Если придёт требование то плюс ещё к налогу и пениям, штраф ? По поему в размере 1000?

[Entry]

У вас сейчас долг перед контрагентом 4000 т.к не та сумма в первичке. Вот его и спишите через 3 года. А если будет требование, то вы сделаете уточненку. Сальдо расчетов с контрагентом выровнится и будет ноль. Но т.к. просрочили уплату налога, то пени посчитаете и заплатите. Плюс налог доплатите - 610. Сейчас же вычет больше чем надо.

[January]

Поняла Вас! еще подскажите для себя, если уточняяться то и прибыль подтянется? мы же на себестоимость тоже завышенную сумму отнесли?