Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
14.10.2015, 23:15 | #1 |
статус: новичок в бухгалтерии
Регистрация: 14.10.2015
Сообщений: 1
Спасибо: 0
|
Вопрос по налогу на прибыль
Добрый день. Исправляли ошибку в прошлом периоде и перезакрыли квартал. Изменились курсовые разницы на счетах 91.01 и 91.02 на сумму 1800 рублей. С чем это связано? И как исправить, чтобы в корректировку попали старые цифры курсовой разницы?
|
19.10.2015, 10:54 | #3 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
скорее всего с исправлением ошибки
а вы уверены, что те курсовые разницы были верны? Может, раз уж подаете корректировку, учесть и эту ошибку?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.10.2015, 15:02 | #4 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту в ФБ 25355 в РБ 228195 А в декларации по прибыли за полугодие соответственно 25356 и 228205 Как такое возможно и что делать?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
20.10.2015, 17:54 | #5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Йожык, вообще и там и там пропорция правильна. Сумма налога в целом получается в декларации больше примерно 10 рублей, значит от нее и нужно плясать. Брать общую ОСВ и сверять. Возможно в программе не провелся какой-то доход в 50 рублей, или наоборот, провелся лишний расход. Или в декларацию что-то лишнее попало или не было включено.
|
Сказали спасибо: | Среда (20.10.2015) |
20.10.2015, 18:15 | #6 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
SenioritaBonita, что-то просто не соображу как искать то... не могу же я помесячно и понедельно декларации формировать, чтобы отловить период расхождения (( или могу?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
20.10.2015, 18:36 | #7 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
А ты не в ручную начисляешь налог на прибыль?.. я всегда проводками и авансы тоже, поэтому любая подобная ошибка -это моих рук дело)))) -преимущество ручного учёта))))
|
20.10.2015, 18:37 | #8 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Помесячно вряд ли. Надо брать оборотку за 3 квартал с начала года. За полугодие все сходится кстати с декларацией? Если да, то ошибка в 3 квартале
В декларации на прибыль в разделе доходы есть строки 010,100, которые соответствуют конкретным сальдо по счетам 90.1.1, 91.1 может у других фирм еще какие есть... так и в разделе расходы, счета 90.2 и 90.7 попадают в строки 020, 040 + еще прочие расходы куда-то там попадают. Вот здесь и надо ловить где ошибка для начала, в доходах или расходах. Вообще если у вас прога автоматически формирует декларацию, то в 7рке помню была фича - расшифровать строку. Но я уже давно в проге декларации не формирую, сама вписываю нужные данные из оборотки и сверяю получившийся налог со счетом 68.4.2. Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата? |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
20.10.2015, 18:43 | #9 | |||
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Цитата:
Цитата:
Цитата:
|
|||
20.10.2015, 18:54 | #10 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Цитата:
Да, вперед паровоза бегу, полугодие сдали уж) |
|
Сказали спасибо: | Среда (26.10.2015) |
20.10.2015, 23:52 | #11 | ||
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Упаси Бог )))
нет, видать там и началась ошибка да, в восьмерке тоже есть и более того - я суммы в декларации сверяю всегда по оборотке, чтоб сходились. Цитата:
Цитата:
авансовые не платим. 68.4.2 не задействован как-то.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
||
21.10.2015, 09:07 | #12 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.02.2013
Сообщений: 36
Спасибо: 0
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Здравствуйте, (тему не стала создавать новую) подскажите,пожалуйста, не могу разобраться с декларацией по налогу на прибыль. Если в 3 квартале не было никаких движений вообще, а в прошлых периодах прибыль была, то как посчитать авансовые платежи, как правильно заполнить декларацию?(за 2 квартал, прибыль составила 11962, начислено 2392 налога (стр.180) ,а сумма начисленных авансовых платежей 6102 (стр.210).) Заранее спасибо.
|
26.10.2015, 12:03 | #13 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Нашла причину расхождения. Не знаю, ошибка ли.
Я делала ручную проводку Д91.02 (статья расходов не принимаемых к НУ) К 41.1 НО !!! сумму списывала именно по НУ. Просто что-то лишнее там повисло. И Выходит, что в декларацию эта сумма не попадает, что правильно, но по счету 68.04.1 каким-то образом проходит. Я не правильно сделала изначально? Нужно/можно ли теперь куда-то деть эту сумму с 68.04.1 счета, чтоб она там не маячила и чтоб не было расхождений с декларацией?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
26.10.2015, 12:11 | #14 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Цитата:
|
|
26.10.2015, 12:14 | #15 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
SenioritaBonita, да вроде раньше не было никаких проблем. Т.е. настройки в норме.
Подозреваю, что причина в этом: Вот как это выглядит:
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
26.10.2015, 12:19 | #16 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Да , возможно, а почему по БУ тогда не провести? (как в других аналогичных случаях)
|
26.10.2015, 12:23 | #17 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Ну видимо потому, что по БУ ничего не висит ))) только по НУ эта сумма болталась...
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
26.10.2015, 12:30 | #19 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
Все равно не логично, если в других аналогичных ситуациях делали такую проводку (и по БУ и по НУ одновременно) и ничего не попадало, а теперь попало, из-за одного лишь НУ, нестыковочка.
|
26.10.2015, 12:31 | #20 |
Чертополох
|
Re: Вопрос по налогу на прибыль
нет... надо так да?
А сейчас Д84 К68.04.1 можно? Что-то не хочу я во второй квартал лезть. Ведь на 68й она через регламентную операцию попала.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно. |
|
|