Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 14.10.2015, 23:15   #1
статус: новичок в бухгалтерии
 
Регистрация: 14.10.2015
Сообщений: 1
Спасибо: 0
По умолчанию Вопрос по налогу на прибыль

Добрый день. Исправляли ошибку в прошлом периоде и перезакрыли квартал. Изменились курсовые разницы на счетах 91.01 и 91.02 на сумму 1800 рублей. С чем это связано? И как исправить, чтобы в корректировку попали старые цифры курсовой разницы?
Лара2015 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 17.10.2015, 17:31   #2
статус: мастер бухгалтерского учета
 
Регистрация: 03.02.2010
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 2,075
Спасибо: 45
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Подставьте в ручную или сформируйте период исправив вначале курс
Анdрей вне форума   Ответить с цитированием
Старый 19.10.2015, 10:54   #3
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Лара2015 Посмотреть сообщение
С чем это связано?
скорее всего с исправлением ошибки
Цитата:
Сообщение от Лара2015 Посмотреть сообщение
как исправить, чтобы в корректировку попали старые цифры курсовой разницы?
а вы уверены, что те курсовые разницы были верны? Может, раз уж подаете корректировку, учесть и эту ошибку?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.10.2015, 15:02   #4
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205
Как такое возможно и что делать?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.10.2015, 17:54   #5
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Йожык, вообще и там и там пропорция правильна. Сумма налога в целом получается в декларации больше примерно 10 рублей, значит от нее и нужно плясать. Брать общую ОСВ и сверять. Возможно в программе не провелся какой-то доход в 50 рублей, или наоборот, провелся лишний расход. Или в декларацию что-то лишнее попало или не было включено.
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (20.10.2015)
Старый 20.10.2015, 18:15   #6
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

SenioritaBonita, что-то просто не соображу как искать то... не могу же я помесячно и понедельно декларации формировать, чтобы отловить период расхождения (( или могу?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.10.2015, 18:36   #7
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205
Как такое возможно и что делать?
А ты не в ручную начисляешь налог на прибыль?.. я всегда проводками и авансы тоже, поэтому любая подобная ошибка -это моих рук дело)))) -преимущество ручного учёта))))
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.10.2015, 18:37   #8
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Помесячно вряд ли. Надо брать оборотку за 3 квартал с начала года. За полугодие все сходится кстати с декларацией? Если да, то ошибка в 3 квартале
В декларации на прибыль в разделе доходы есть строки 010,100, которые соответствуют конкретным сальдо по счетам 90.1.1, 91.1 может у других фирм еще какие есть... так и в разделе расходы, счета 90.2 и 90.7 попадают в строки 020, 040 + еще прочие расходы куда-то там попадают. Вот здесь и надо ловить где ошибка для начала, в доходах или расходах. Вообще если у вас прога автоматически формирует декларацию, то в 7рке помню была фича - расшифровать строку. Но я уже давно в проге декларации не формирую, сама вписываю нужные данные из оборотки и сверяю получившийся налог со счетом 68.4.2. Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 20.10.2015, 18:43   #9
статус: Бог в бухгалтерии
 
Аватар для glad
 
Регистрация: 15.05.2007
Адрес: Московская область
Сообщений: 8,681
Спасибо: 184
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от SenioritaBonita Посмотреть сообщение
Помесячно вряд ли. Надо брать оборотку за 3 квартал с начала года. За полугодие все сходится кстати с декларацией?
Я так понимаю, что вопрос по полугодию
Цитата:
Сообщение от Йожык
Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205
Цитата:
Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?
Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?
glad вне форума   Ответить с цитированием
Старый 20.10.2015, 18:54   #10
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Balyakina Посмотреть сообщение
Я так понимаю, что вопрос по полугодию



Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?
Имею ввиду- по счету 68.4.1 расчет с бюджетом. Для начисленного налога используют 68.4.2, но не все , правда. Так вот если в декларации показывается налог к уплате больше, чем в оборотах, то возможно не попала часть авансовых платежей за 1 квартал.
Да, вперед паровоза бегу, полугодие сдали уж)
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Сказали спасибо:
Среда (26.10.2015)
Старый 20.10.2015, 23:52   #11
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Balyakina Посмотреть сообщение
А ты не в ручную начисляешь налог на прибыль?
Упаси Бог )))
Цитата:
Сообщение от SenioritaBonita Посмотреть сообщение
За полугодие все сходится кстати с декларацией?
нет, видать там и началась ошибка
Цитата:
Сообщение от SenioritaBonita Посмотреть сообщение
то в 7рке помню была фича - расшифровать строку.
да, в восьмерке тоже есть
и более того - я суммы в декларации сверяю всегда по оборотке, чтоб сходились.

Цитата:
Сообщение от SenioritaBonita Посмотреть сообщение
Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?
буду смотреть

Цитата:
Сообщение от Balyakina Посмотреть сообщение
Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?
угу )) да и недоплаты нет. Сколько начислили за полугодие, столько и заплатили ))
Цитата:
Сообщение от SenioritaBonita Посмотреть сообщение
не попала часть авансовых платежей за 1 квартал.
авансовые не платим.
68.4.2 не задействован как-то.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 21.10.2015, 09:07   #12
статус: бухгалтер
 
Регистрация: 15.02.2013
Сообщений: 36
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Здравствуйте, (тему не стала создавать новую) подскажите,пожалуйста, не могу разобраться с декларацией по налогу на прибыль. Если в 3 квартале не было никаких движений вообще, а в прошлых периодах прибыль была, то как посчитать авансовые платежи, как правильно заполнить декларацию?(за 2 квартал, прибыль составила 11962, начислено 2392 налога (стр.180) ,а сумма начисленных авансовых платежей 6102 (стр.210).) Заранее спасибо.
AsiK вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:03   #13
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Нашла причину расхождения. Не знаю, ошибка ли.
Я делала ручную проводку Д91.02 (статья расходов не принимаемых к НУ) К 41.1
НО !!! сумму списывала именно по НУ. Просто что-то лишнее там повисло.
И Выходит, что в декларацию эта сумма не попадает, что правильно, но по счету 68.04.1 каким-то образом проходит.
Я не правильно сделала изначально?
Нужно/можно ли теперь куда-то деть эту сумму с 68.04.1 счета, чтоб она там не маячила и чтоб не было расхождений с декларацией?
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:11   #14
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Я делала ручную проводку Д91.02 (статья расходов не принимаемых к НУ) К 41.1
Если вы вешали на статью расходов не принимаемых к НУ по налогу на прибыль, то оно никак не должно по логике попасть на 68.4. Надо посмотреть на настройки в программе статей расходов по счету 91.02, посмотреть аналогичные статьи расходов (из чистой прибыли ... и проч.) как там настроено.
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:14   #15
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

SenioritaBonita, да вроде раньше не было никаких проблем. Т.е. настройки в норме.
Подозреваю, что причина в этом:
Цитата:
Сообщение от Йожык Посмотреть сообщение
НО !!! сумму списывала именно по НУ.
Вот как это выглядит:
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: Image 1.png
Просмотров: 825
Размер:	25.5 Кб
ID:	21113  
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:19   #16
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Да , возможно, а почему по БУ тогда не провести? (как в других аналогичных случаях)
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:23   #17
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Ну видимо потому, что по БУ ничего не висит ))) только по НУ эта сумма болталась...
Миниатюры
Нажмите на изображение для увеличения
Название: Image 2.png
Просмотров: 824
Размер:	23.1 Кб
ID:	21114  
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:27   #18
Alter ego
 
Аватар для Вес`на
 
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Йожык, убрать её с 91.02 на 84 не пробовала?
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с)
Вес`на вне форума   Ответить с цитированием

Старый 26.10.2015, 12:30   #19
статус: главный бухгалтер
 
Аватар для SenioritaBonita
 
Регистрация: 10.01.2012
Адрес: Москва
Сообщений: 1,193
Спасибо: 58
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Все равно не логично, если в других аналогичных ситуациях делали такую проводку (и по БУ и по НУ одновременно) и ничего не попадало, а теперь попало, из-за одного лишь НУ, нестыковочка.
SenioritaBonita вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2015, 12:31   #20
Чертополох
 
Аватар для Среда
 
Регистрация: 16.12.2009
Адрес: #404
Сообщений: 31,887
Спасибо: 1,413
Отправить сообщение для Среда с помощью ICQ
По умолчанию Re: Вопрос по налогу на прибыль

Цитата:
Сообщение от Вес`на Посмотреть сообщение
убрать её с 91.02 на 84 не пробовала?
нет... надо так да?
А сейчас Д84 К68.04.1 можно?
Что-то не хочу я во второй квартал лезть. Ведь на 68й она через регламентную операцию попала.
__________________
А спонсор моих ответов — сарказм. Сарказм — я уже и сам не понимаю, когда шучу, а когда говорю серьезно.
Среда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 01:49. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot