Вопрос по налогу на прибыль

[Лара2015]

Добрый день. Исправляли ошибку в прошлом периоде и перезакрыли квартал. Изменились курсовые разницы на счетах 91.01 и 91.02 на сумму 1800 рублей. С чем это связано? И как исправить, чтобы в корректировку попали старые цифры курсовой разницы?

[Анdрей]

Подставьте в ручную или сформируйте период исправив вначале курс

[Вес`на]

Сообщение от Лара2015

С чем это связано?

скорее всего с исправлением ошибки

Сообщение от Лара2015

как исправить, чтобы в корректировку попали старые цифры курсовой разницы?

а вы уверены, что те курсовые разницы были верны? Может, раз уж подаете корректировку, учесть и эту ошибку?

[Среда]

Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205
Как такое возможно и что делать?

[SenioritaBonita]

Йожык, вообще и там и там пропорция правильна. Сумма налога в целом получается в декларации больше примерно 10 рублей, значит от нее и нужно плясать. Брать общую ОСВ и сверять. Возможно в программе не провелся какой-то доход в 50 рублей, или наоборот, провелся лишний расход. Или в декларацию что-то лишнее попало или не было включено.

[Среда]

SenioritaBonita, что-то просто не соображу как искать то... не могу же я помесячно и понедельно декларации формировать, чтобы отловить период расхождения (( или могу?

[glad]

Сообщение от Йожык

Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205
Как такое возможно и что делать?

А ты не в ручную начисляешь налог на прибыль?.. я всегда проводками и авансы тоже, поэтому любая подобная ошибка -это моих рук дело)))) -преимущество ручного учёта))))

[SenioritaBonita]

Помесячно вряд ли. Надо брать оборотку за 3 квартал с начала года. За полугодие все сходится кстати с декларацией? Если да, то ошибка в 3 квартале
В декларации на прибыль в разделе доходы есть строки 010,100, которые соответствуют конкретным сальдо по счетам 90.1.1, 91.1 может у других фирм еще какие есть... так и в разделе расходы, счета 90.2 и 90.7 попадают в строки 020, 040 + еще прочие расходы куда-то там попадают. Вот здесь и надо ловить где ошибка для начала, в доходах или расходах. Вообще если у вас прога автоматически формирует декларацию, то в 7рке помню была фича - расшифровать строку. Но я уже давно в проге декларации не формирую, сама вписываю нужные данные из оборотки и сверяю получившийся налог со счетом 68.4.2. Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?

[glad]

Сообщение от SenioritaBonita

Помесячно вряд ли. Надо брать оборотку за 3 квартал с начала года. За полугодие все сходится кстати с декларацией?

Я так понимаю, что вопрос по полугодию

Сообщение от Йожык

Вот обнаружила бяку:
ОСВ за полугодие по 68.04.1 обороты по кредиту
в ФБ 25355
в РБ 228195
А в декларации по прибыли за полугодие соответственно
25356 и 228205

Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?

Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?

[SenioritaBonita]

Сообщение от Balyakina

Я так понимаю, что вопрос по полугодию



Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?

Имею ввиду- по счету 68.4.1 расчет с бюджетом. Для начисленного налога используют 68.4.2, но не все , правда. Так вот если в декларации показывается налог к уплате больше, чем в оборотах, то возможно не попала часть авансовых платежей за 1 квартал.
Да, вперед паровоза бегу, полугодие сдали уж)

[Среда]

Сообщение от Balyakina

А ты не в ручную начисляешь налог на прибыль?

Упаси Бог )))

Сообщение от SenioritaBonita

За полугодие все сходится кстати с декларацией?

нет, видать там и началась ошибка

Сообщение от SenioritaBonita

то в 7рке помню была фича - расшифровать строку.

да, в восьмерке тоже есть
и более того - я суммы в декларации сверяю всегда по оборотке, чтоб сходились.

Сообщение от SenioritaBonita

Хмммм, ход мыслей идет дальше, может по 68.4.1 отражена недоплата?

буду смотреть

Сообщение от Balyakina

Кредитовый оборот по счету 68.4 - это начисленный налог.. о какой недоплате идёт речь?

угу )) да и недоплаты нет. Сколько начислили за полугодие, столько и заплатили ))

Сообщение от SenioritaBonita

не попала часть авансовых платежей за 1 квартал.

авансовые не платим.
68.4.2 не задействован как-то.

[AsiK]

Здравствуйте, (тему не стала создавать новую) подскажите,пожалуйста, не могу разобраться с декларацией по налогу на прибыль. Если в 3 квартале не было никаких движений вообще, а в прошлых периодах прибыль была, то как посчитать авансовые платежи, как правильно заполнить декларацию?(за 2 квартал, прибыль составила 11962, начислено 2392 налога (стр.180) ,а сумма начисленных авансовых платежей 6102 (стр.210).) Заранее спасибо.

[Среда]

Нашла причину расхождения. Не знаю, ошибка ли.
Я делала ручную проводку Д91.02 (статья расходов не принимаемых к НУ) К 41.1
НО !!! сумму списывала именно по НУ. Просто что-то лишнее там повисло.
И Выходит, что в декларацию эта сумма не попадает, что правильно, но по счету 68.04.1 каким-то образом проходит.
Я не правильно сделала изначально?
Нужно/можно ли теперь куда-то деть эту сумму с 68.04.1 счета, чтоб она там не маячила и чтоб не было расхождений с декларацией?

[SenioritaBonita]

Я делала ручную проводку Д91.02 (статья расходов не принимаемых к НУ) К 41.1

Если вы вешали на статью расходов не принимаемых к НУ по налогу на прибыль, то оно никак не должно по логике попасть на 68.4. Надо посмотреть на настройки в программе статей расходов по счету 91.02, посмотреть аналогичные статьи расходов (из чистой прибыли ... и проч.) как там настроено.

[Среда]

SenioritaBonita, да вроде раньше не было никаких проблем. Т.е. настройки в норме.
Подозреваю, что причина в этом:

Сообщение от Йожык

НО !!! сумму списывала именно по НУ.

Вот как это выглядит:

[SenioritaBonita]

Да , возможно, а почему по БУ тогда не провести? (как в других аналогичных случаях)

[Среда]

Ну видимо потому, что по БУ ничего не висит ))) только по НУ эта сумма болталась...

[Вес`на]

Йожык, убрать её с 91.02 на 84 не пробовала?

[SenioritaBonita]

Все равно не логично, если в других аналогичных ситуациях делали такую проводку (и по БУ и по НУ одновременно) и ничего не попадало, а теперь попало, из-за одного лишь НУ, нестыковочка.

[Среда]

Сообщение от Вес`на

убрать её с 91.02 на 84 не пробовала?

нет... надо так да?
А сейчас Д84 К68.04.1 можно?
Что-то не хочу я во второй квартал лезть. Ведь на 68й она через регламентную операцию попала.