Главные бухгалтера, помогите с задачкой плииииииииз!!!!!!

[viktorja]

В журнале хозяйственных операций стоит: «Начислена амортизация основных средств»

Проводки то я понимаю какие сделать, а вот как посчитать. У меня линейный способ!
Подскажите что делать на примере одного пожалуйста! Я про способ то почитала,но что-то мне никак здесь!

[Log_in]

первоначальная стоимость разделенная на срок полезного использования и будет суммой аммортизации в месяц, при этом накопленная аммортизация (ранее начисленная и расчитываемая) не должна превысить первоначальную стоимость.

[Светлана Дм]

viktorja,
Компьютер 30 мес. 37960 руб.
за 30 месяцев должны списать 37960, т.е. в м-ц 37960/30=1265,33.
Так у Вас сумма амортизации стоит. А что считать?

[viktorja]

то есть мне просто как обычно посчитать по 2 столбцам амортизацию, а 3 столбец это что?
аааааааааааааа,совсем голова кругом идет!

[Log_in]

третий столбец - накопленная аммортизация

[Светлана Дм]

viktorja, а в задании то что? Что считать?
Если от первоначальной стоимости вычесть износ (амортизацию) равно остаточной стоимости

[viktorja]

Сообщение от Log_in

третий столбец - накопленная аммортизация

а почему это накопленная,если в таблице говорится начисленная амортизация!


значит так, я просто посчитаю - например компьютер:
37960/30 = 1265,33 руб за январь месяц и сделаю проводку:
начислена амортизация основных средств дебет 26 кредит 02? и все?

[Log_in]

начисленная - значит начислена раньше, т.е. с накоплением за предыдущие периоды, а привели ее для того, чтобы по уже самортизированным ОС не начислять еще, т.е. пределы определить. 26 и 20 счета будут использованы.

[viktorja]

ох!
спасибо ОГРОМНЕЙШЕЕ! а то я долго бы думала, что мне с этим столбцом делать))))))))

[viktorja]

все,я сошла с ума с этой задачей!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!!
совсем в стопор зашла
посмотрите пожалуйста что мне делать с операцией №73 и 75
а если можно проверьте все операции,а то у меня такое ощущение что когда я все таки доделаю у меня оборотная ведомость вообще не сойдется((((((((((((((((((((((((

[Светлана Дм]

viktorja, я плохо знаю производство, но посмотрите еще здесь http://www.buh.ru/document.jsp?ID=692

viktorja,

В бухгалтерском учете расходы, связанные с оплатой услуг, оказываемых кредитными организациями, учитываются в составе прочих расходов (п. 11 ПБУ 10/99 "Расходы организации"). В бухгалтерском учете это отражается следующим образом:
Дебет 91/2 "Прочие расходы" - Кредит 51
- учтены расходы на оплату услуг банка согласно договору.

это к позиции 61, услуги банка

[viktorja]

ну да, я почитала тут - действительно 91 счет, а остальное?

[Светлана Дм]

viktorja,

опер.62 оплачен аванс поставщику
если Вы начали разделять субсчета 60, то и разделяйте дальше (исправьте)

Все счета 25 и 26 закрываете счетом 20,
еще раз скажу,что производство почти не знаю

[viktorja]

мне очень нужно знать что делать с операциями №73 и 75 Не могу их посчитать!(((((((((

[Светлана Дм]

viktorja,
Вы не исправили счет обслуживание банка и получен аванс от поставщика.
поз. 73
Дт 20 Кт25 и 26
Дт 43 Кт 20 закрываются все расходы на готовую продукцию

Поз 75
Дт 62 Кт 90.1 реализация с наценкой (12500*1,25)
Дт 90 (субсчет себестоимость продаж) Кт 43 списывается себестоимость 12500
посмотрите еще здесь
http://sprbuh.systecs.ru/uchet/gotovaya_produkciya/uchet_realizacii_produkcii.html

[viktorja]

все посчитаю и все исправлю - огромнейшее спасибо большое, кто помогал!!!!!!осталось немного!!!!!

[viktorja]

у нас тут возник один маленький спор - вот у меня операции:
1)Кирпич 1820 шт. 14руб./шт. - 25480 Д10 К60
2) В т.Ч. НДС 3886,78 Д19 К60
мы тут спорим - на 10 счет у меня правильно сумма поставлена или у меня тут сумма с вычетом НДС должна быть?

[Светлана Дм]

viktorja,
арифметику не смотрела, но в т.ч. НДС, значит сумма с НДС.
Проведи аналогию. Работает 150 человек, в т.ч. 37 женщин. Как поймешь? Или женщины не "человеки"?

[Светлана Дм]

Сообщение от viktorja

В т.Ч. НДС 3886,78 Д19 К60

я бы проводку тут не ставила, просто выделила сумму. У тебя получается, что увеличивается цена кирпича.
Правильнее было бы в задаче написать, что цена кирпича такая-то, ниже - сумма НДС. Но в ваших, извини за слово, дебильных задачах получается Дт10 Кт 60 без НДС, далее проводка Дт 19 Кт 60 НДС.
можно поспорить с предом. Оставить твой вариант, только без проводок, а просто выделив сумму НДС

[viktorja]

ну мне тут надо все самолетики же после составить, да оборотку!
я такую задачу вообще первый раз встречаю, раньше щелкала как орехи задачи, даже на госах умудрилась в техникуме подсказывать, другим решала сидела - а тут воообще!
вот тут еще мы запутались с суммой в 70 операции, мне говорят поставь 53900,но я никак не понимаю,почему? и самолетики составила и операции посмотрела, а все равно не понимаю и объяснить не могут, а так просто я не хочу писать - хочу понять и правильно ли вообще мне сказали?