Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
13.01.2008, 19:17 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 26.04.2007
Сообщений: 28
Спасибо: 0
|
Вопросы по отчетности и учету. ООО УСНО 15%
Я сейчас опишу свою ситуацию и свои действия. Если можно, прокомментируйте, пожалуйста, укажите на ошибки, внесите поправки. Подобные вопросы не только меня касаются, но и многих новичков тут.
Я учредитель-гендиректор ООО (Санкт-Петербург). Бухгалтера нет, поэтому сам занимаюсь всей отчетностью. Изначально для пополнения расчётного счета давал беспроцентный займ, как физическое лицо. Поэтому зарплату не платил, а не то получилось бы, что сегодня дал денег, а завтра из них же себе ЗП начисляю. В течение года ни рубля не выплачивал ЗП. Деятельность: оптовая и посылочная торговля, торговля через интернет товарами, импортируемыми из Германии. Также у интернет-магазина есть партнерская программа (партнерам выплачивается вознаграждение (% от продаж)). По результатам года получается убыток, т.е. надо платить минимальный налог. 1. ОТЧЕТНОСТЬ ============ Веду электронно КУДИР, ежеквартально сдавал нулевку в ФСС, декларацию УСНО, нулевой отчет в ПФ по обязательному страхованию. Для отчетностью использую Налогоплательщик ЮЛ последней версии. Как я понимаю по итогам года надо сдать: 1. Расчет среднесписочной численности 2. Справку о принадлежности к объектам МБ 3. Отчетность в ПФ по выплатам на ОПС 4. Итоговую декларацию УСНО (до 31.03.2008) 5. Справку о доходах физических лиц (форма 2-НДФЛ). Она будет нулевая 6. Нулевой отчет в ФСС (до 15.01.2008) 7. Прошить и зарегистрировать КДИР (веду ее электронно) Вопросы: 1. Как прошивать книгу? В канцелярском надо нитку купить, иголкой прошить, сверху бумажку, и печать, чтоб бумажки касалось и книги, так? 2. Какие могут быть проблемы, связанные с тем, что ЗП не выплачивалась (сам себе платить принципиально не собираюсь)? Проблемы с ПФ, с ФСС? 3. Где взять реквизиты и пример платежки для оплаты минимального налога? В налоговой мне дадут эту информацию? По телефону можно ее узнать или на сайте каком-нибудь? 2. УЧЁТ ============ От немцев при закупке товара получаем счет, в котором отдельной строкой указана стоимость перевозки до Санкт-Петербурга. 1. Стоимость перевозки, указанную в счете от немцев, я вписываю в затраты сразу целиком, а закупочную стоимость импортируемых товаров списываю в конце квартала по результатам продаж (использую метод ФИФО). Верно ли это? Изменения, вступившие в силу с 2008 года, меняют ли порядок списания этих затрат? 2. Где регистрируется количество реализованной продукции? Должна быть книга продаж или достаточно какого-нибудь внутреннего документа, фиксирующего остатки товара, по результатам которых делается вывод о реализации товара? 3. Есть ли особенности учета выплат вознаграждения партнёрам, работающим по партнёрской программе? В партнерском соглашении четко прописано, что налоги - дел партнера, а не наше. Заранее благодарен. |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
консультация по вопросу применения УСНО | #Alex# | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 4 | 05.09.2008 10:47 |
Страховые компании /страховые, инвестиционные и финансовые услуги/ | НатальяВикт | Зарплата и кадры | 1 | 10.12.2007 08:56 |
как лучше оформить поступления б/нал.средств для погашения долгов | Воронцова | Общая система налогообложения (ОСНО) | 6 | 29.11.2007 12:40 |
Помогите плиз! Приказ об учетной политике на 2007 | ELE-СПб | Обмен документами, полезные ссылки | 11 | 18.07.2007 17:27 |
Юридический и фактический адрес организации не совпадают. | Валерия | Общая система налогообложения (ОСНО) | 26 | 26.12.2006 11:55 |