Учет финансирования в АНО

[Stina]

Хорошо) Попробую описать свои главные вопросы и сомнения.
Мы Автономная некоммерческая организация. Уставная деят-ть оказание соц. услуг. Нам бюджет перечисляет субсидию на оказание данных услуг. Сумма субсидии рассчитывается бюджетом, исходя из периода предоставления комплексной услуги. Период предоставления комплексной услуги это: 1 человек * 1 год (год. – это период с 1-ого января по 31 декабря года). Например, 100 человек*365 дней в году = 1 000 000 руб. Т.е., существует некий комплекс услуг, которые наша организация обязуется выполнить в год одному человеку. В конце бюджет подсчитывает количество человек и количество дней в году, в которых данный человек находился на соц. обслуживании. Переводит это в денежный эквивалент и на основании этого Министерство перечисляет субсидию на след. год и просит вернуть неиспользуемые ден. ср-ва обратно в бюджет.
Цитата из соглашения на субсидию: "Целью предоставления субсидии является финансовое обеспечение затрат получателя в связи с оказанием соц. услуг гражданам"; "Условиями предоставления субсидии являются её целевое использование и условия возврата субсидии." . Все затраты нашей организации аккумулируются на 26 счете, а по окончании планового периода списываются на счет 86. Соот-но сумма остатка на 86 сч будет не совпадать с запрашиваемой к возврату суммы субсидии бюджету. Т.к. расчет разный. Такая ситуация нормальна?
Читала вот здесь http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=93425 и здесь http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=141826. Вторая ссылка очень похожа на нашу ситуацию, разве что мы некоммерческая организация. Из выше прочитанного могу только резюмировать, что у нас нет целевого финансирования. У нас есть платные услуги, оплачиваемые нам исходя из сметной стоимости человека-дней, фактически находящимся на соц. обслуживании.. Так ли это? Подскажите пож коллеги. Сметы как таковой в соглашении на субсидию нет, в нем есть сноска на постановление МО, где как раз таки есть формула расчета субсидии и в данной формуле есть такое понятие как "стоимость социального обслуживания на дому одного получателя комплексных социальных услуг в месяц, определяется исходя из утвержденный нормативных затрат на оказание соответствующей государственной услуги", но данный расчет нормативных затрат мы в глаза не видели..
Очень бы хотелось бы узнать ваше мнение, а также если есть ссылочки по похожим вопросам, накидайте пож. Заранее благодарю.