Обособленное подразделение

[glad]

Вероятно аналитику нужно вести самостоятельно (табличку), я тоже не могу найти где можно добавить аналитику в 1С.

[Olyunyaa]

Побродила по конфигуратору, субсчет добавила, но программа мне ставит только сумму начисления по филиалу, а итог на конец периода не выводит... Пытаюсь теперь это исправить...

[angel_]

Открываем обособленное подразделение, без расчетного счета знаю, что в теме были даны исчерпывающие ответы на многие вопросы, но уточнение хотелось бы на ряд вопросов получить:

Сообщение от Balyakina

если обособленное подразделение и головная находятся в одном субъекте?

Я правильно понимаю (из всего выше прочитанного) если первые две цифры кодов ОКАТО одинаковые, то они находятся в одном субъекте.
Следовательно (НО организации УСН) отчитываться будем только в ИФНС по месту нахождения головного предприятия?!
НДФЛ за работника оформленного в ОП платим по месту нахождения ОП?
Какие действия надо предпринять для регистрации ОП?:
-составить Положение об обособленном подразделении
-Приказ о создании подразделения по конкретному адресу
-подготовить уведомление по ф. 13002
Что еще?????
ККМ понимаю, что тоже должны оформить по месту ОП?
Лицензию на осуществления деятельности мы тоже должны выписать на ОП?
Спасибо.

[Delphine]

Сообщение от angel_

Лицензию на осуществления деятельности мы тоже должны выписать на ОП?

ОП выполняет часть или все функции основной организации, но уж наверное никак не отличные, поэтому считаю, что лицензию можно одну на всех.

[SonNata]

Лицензию на осуществления деятельности мы тоже должны выписать на ОП?

Я так поняла, что это в зависимости от вида лицензии. Нужно читать закон о лицензировании именно твоей продукции. Например лицензия на образовательные учреждения или этиловый спирт и алкогольную продукцию- нужно делать отдельно по ОП.

Я правильно понимаю (из всего выше прочитанного) если первые две цифры кодов ОКАТО одинаковые, то они находятся в одном субъекте.
Следовательно (НО организации УСН) отчитываться будем только в ИФНС по месту нахождения головного предприятия?!

Теоретически, вроде бы да. Но у меня всегда были разные субъекты, поэтому не интересовалась одинаковыми.

НДФЛ за работника оформленного в ОП платим по месту нахождения ОП?

да

Какие действия надо предпринять для регистрации ОП?:

лучше уточнить в самой налоговой.

ККМ понимаю, что тоже должны оформить по месту ОП?

да.

[angel_]

Такой момент: у ОП нет своего р/счета, следовательно лимит остатка по кассе один.....а что же делать с выручкой, которая поспупает ежедневно в ОП?????

[SonNata]

Вне зависимости от наличия р/с у ОП, лимит кассы у предприятия всегда один. Для удобства работы предприятия часто внутренним приказом дробят общий лимит на кол-во подразделений. Например общий лимит 100 рублей. Делают свой приказ, что на ОП1- лимит- 30 руб
на ОП2- лимит- 30 руб
на головную организацию- лимит -40 руб

А остатки-отдавай в подотчет.

[SonNata]

А еще для удобства в месте нахождения ОП можно открыть р/с не на ОП, а на головное предприятие.

[angel_]

Сообщение от SonNata

А еще для удобства в месте нахождения ОП можно открыть р/с не на ОП, а на головное предприятие.

Только хотела об этом спросить....Значит...так и надо сделать

[Delphine]

А если оборудование купили себе основное подразделение, но фактически его использует обособенное, то где учитывать это имущество при расчете налога на прибыль? Возможно ли передать имущество обособленному без каких-либо вмешательств в начисление амортизации? Если передать имущество обособленному, то налог на имущество соответственно платить по месту регистрации обособенного подразделения?
Обособлееное подразделение без р\с и баланса.

[Veselenochka]

можно передать в ОП, имущество в данном случае платите по месту головы, а остаточная стоимость будет влияет на долю налоговой базы по прибыли (если конечно вы считаете исходя из этого показателя)

[Delphine]

Veselenochka, т.е. все равно имущество платит голова по месту своей регистрации. А каким актом провести приемку-передачу? или еще чем?

Сообщение от Veselenochka

а остаточная стоимость будет влияет на долю налоговой базы по прибыли (если конечно вы считаете исходя из этого показателя)

Доля прибыли на головное и ОП считается по численности и имуществу, если не ошибаюсь, или есть более простой способ?

[glad]

Сообщение от Delphine

Доля прибыли на головное и ОП считается по численности и имуществу, если не ошибаюсь, или есть более простой способ?

Более простого способа нет.

можно передать в ОП, имущество в данном случае платите по месту головы, а остаточная стоимость будет влияет на долю налоговой базы по прибыли (если конечно вы считаете исходя из этого показателя)

да, именно так. Налог на имущество (если у ОП нет отдельного баланса и расчётного счёта)платит головная организация.

[Delphine]

Сообщение от Balyakina

Более простого способа нет.

да, именно так. Налог на имущество (если у ОП нет отдельного баланса и расчётного счёта)платит головная организация.

Платит по месту регистрации основного?

[glad]

Сообщение от Delphine

Платит по месту регистрации основного?

у вас основное средство недвижимость чтоль?

[Veselenochka]

я приходую такое имущество сразу на ОП - ставлю место использовния ОП
еще по сумме расходов на оплату труда можно, но он не проще, а такой же

[Delphine]

При заполнении декларации по прибыли по основному мне надо заполнять прил.5? Если я его заполняю, то заполняю отдельно по основному и отдельно по обособленному (итого 2шт прил.5), или только по обособленному расчет приложения5 делать?

[glad]

Приказ 54Н

Раздел X. Порядок заполнения
Приложения N 5 к Листу 02 "Расчет распределения авансовых
платежей и налога на прибыль в бюджет субъекта
Российской Федерации организацией, имеющей
обособленные подразделения" Декларации

10.1. Приложение N 5 к Листу 02 заполняется налогоплательщиком по организации без обособленных подразделений и по каждому обособленному подразделению, включая закрытые в текущем налоговом периоде, или группе обособленных подразделений, находящихся на территории одного субъекта Российской Федерации. Количество расчетов зависит от количества обособленных подразделений или групп обособленных подразделений.

[Delphine]

Основное средство это станки.

Значит, для предоставления по месту регистрации головного, я заполняю прил.5 по организации без обособленных + по обособленному.
А для предоставления по месту регистрации обособленного заполняю только по обособленному. (а не подскажите еще для обособленного сдается титульный+раздел1.1+приложение5 по ОП?)
Спасиба !

[glad]

Delphine, вроде всё верно.