налог на прибыль и убытки прошлого года

[MLiudmila]

Хорошо, спасибо. Ещё вопросик тогда, поскольку в прошлом году не было сделано проводок по убытку, мне нужно их сделать и соответственно сдать уточнёнку по балансу за прошлый год?

[Gazizov]

Сообщение от MLiudmila

сдать уточнёнку по балансу за прошлый год?

Уточненки по бух. отчетности не сдаются. Поскольку отчетность за прошлый год у Вас уже утверждена (скорее всего), то исправляйте в текущем году. В пояснительной записке к годовому отчету за 2010 год можете раскрыть эту информацию (о том что сделаны исправительные записи в текущем году, но относящиеся к прошлому году).

[MLiudmila]

То есть эти проводки я могу сделать 30 сентября, после документа "Закрытие месяца" и они уже будут отражены в балансе за 9 мес.?

[Gazizov]

Насколько мне изестно операция по закрытию месяца выполняется последней, т.е. формирует оборотный баланс (если я не ошибаюсь конечно). Если это так то корректирующие операции после закрытия не будут отражены в балансе за 9 мес.

[MLiudmila]

Да, согласна, нужно будет сделать до закрытия мес.
Сейчас сделала проводку по Условному доходу, 68.04.01 (Расчёты с буджетом)/99.02.2 (Условный доход) - но программа мне пишет что это некорректная проводка. Я неверно выбрала субсчёт? Наверное нужно поставить прочие налоги и сборы 68.10? Правда есть ещё 68.04.2 (Расчёт налога на прибыль)...

[Gazizov]

Сообщение от MLiudmila

Правда есть ещё 68.04.2 (Расчёт налога на прибыль)...

Попробуйте это субсчет.

[Gazizov]

ПБУ 18/02 предписывает вести срогую аналитику. Программа видимо это учитывает.

[MLiudmila]

Уже попробовала, и 68.04.2 и 68.10, всё равно пишет некорректную проводку, но больше ничего относящегося к прибыли нет в списке счетов по 68