Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
01.12.2010, 21:27 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Рассчитайте НДС. Реализовано продукции: себестоимость- 324500 руб., рентабельность-35%, НДС-18%, получено авансов за продукцию-59800 руб., оплачены счета сторонним организациям за услуги- 38200 руб., в т.ч. НДС (счет-фактура), приобретены материалы-140600 руб., в т.ч. НДС-21400 руб.
Мое решение: 324500*35%=113575 113575+324500=438075 438075*18%=78853.5 59800*18%=10764 38200/118*18=5827.1 78853.5+438075+10764+5827.1+21400=554919.6 (цена реализации) а НДС найти не могу... |
02.12.2010, 08:09 | #2 | |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Bipenka, НДС к возмещения, когда получены товары, материалы, услуги. Оплата во внимание не берется.
У Вас конкретно написано про цену реализации. Цитата:
для дальнейшего использования в призводстве. Это НДС к возмещения. В Вашем случае НДС к уплате (возмещению) равно НДС с реализации минус НДС с приобретенных материалов. |
|
02.12.2010, 12:30 | #3 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Светлана Дм, как вы думаете,не нужно ли еще посчитать НДС с полученных авансов от покупателей,если это действительно авансы ,а не оплата реализованной продукции.Тогда нужно к НДС по реализации приплюсовать НДС с авансов 9122 р.
И с оплатой счетов поставщикам услуг тоже вопрос,зачем -то в условии написано,что есть счет-фактура (сумма НДС с оплаты =5827 . Возможно ,предполагается,что эту сумму тоже нужно принять к вычету. Тогда получается 78853+9122-21400-5827=60748. Или я усложняю задачу?
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
02.12.2010, 12:44 | #4 | ||
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Аланда, Я все время говорю, что задачи дебильные. Как зададут задачку, богатое поле для фантазий .
Цитата:
Цитата:
|
||
02.12.2010, 13:10 | #5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Самое неприятное,когда решение ,которое предложили на форуме ,и с точки зрения практикующих бухгалтеров правильное,преподавателем отвергается( и без объяснений,почему).
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
02.12.2010, 13:16 | #6 | |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
пересдача за деньги.
Мне понравилось поздравление форумчанки с Днем буха. но на открытке было видно плохо. Цитата:
|
|
02.12.2010, 13:38 | #7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Да,и ,к сожалению,мы уже встречались с такой ситуацией здесь же на форуме.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
02.12.2010, 19:19 | #8 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
вот вот так и бывает....
Светлана Дм большое спасибо за объяснение попробую сделать 2 варианта посмотрим какой примут...)) Последний раз редактировалось Bipenka; 02.12.2010 в 19:21. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
02.12.2010, 19:21 | #9 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Bipenka, удачи
|
02.12.2010, 19:37 | #10 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 16.02.2010
Сообщений: 8
Спасибо: 0
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
а если не сложно посмотрите правильно...)))
324500*35%=113575 113575+324500=438075 (выручка без НДС) 438075*18%=78853.5 (НДС по реализации) 59800*18/118= 9122 38200*18/118=5827.1 (НДС к вычету по услугам) 21400 (НДС к вычету по материалам) 78853.5+9122-5827.1-21400=60748.4 |
02.12.2010, 19:52 | #11 |
бух
Регистрация: 08.07.2009
Адрес: Западная Сибирь
Сообщений: 19,794
Спасибо: 143
|
Re: пожалуйста помогите решить задачу по НДС
Bipenka,
Правильно. Вариант: НДС с реализации+ НДС с аванса (при условии, что реализация -это один покупатель, а аванс получен от другого покупателя) НДС к возмещению это НДС с материалов (это правильно) + НДС за услуги (при условии, что эти услуги получены в этом периоде). Немного задача некорректная, можно трактовать двояко. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|