УСН доходы и расходы не попадают в КУДИР

[Юрий Accent]

Всем добрый день!
Затрудняюсь понять, каким образом можно включить неоплаченные доходы и расходы в КУДИР.
Поясню:
мы являемся агентами по приему ДС от физлиц, и получаем за это свое агентское вознаграждение. В конце месяца формируем акт на сумму вознаграждения, и одновременно акт взаимозачета, то есть получается, что принципал фактически нам не оплачивает услуги, а просто мы пересылаем ему принятые в его пользу средства за вычетом своей комиссии..
Как быть? как включить оказание услуг в Книгу доходов? Ведь кассовый метод..

[Fox120]

Сообщение от Юрий Accent

Затрудняюсь понять, каким образом можно включить неоплаченные доходы и расходы в КУДИР...

Не взрывайте свой мозг, не поймете.. так как НЕОПЛАЧЕННЫЕ ДОХОДЫ И НЕОПЛАЧЕННЫЕ РАСХОДЫ, это не доходы и не расходы.. это дырка от бублика. При УСН кассовый метод - заплатил-включил, не заплатил-не включил.

Сообщение от Юрий Accent

Как быть? как включить оказание услуг в Книгу доходов? Ведь кассовый метод..

Как быть? ждать когда пройдет доход/расход по кассе/расчетному счету..

у Вас платежные терминалы?

[Впервые главбух]

Юрий Accent, при взаимозачете доходы пишутся в доходы а в расходы ставится та же сумма, как правило это и делается последним днём месяца, собственно не совсем поняла что вас волнует?

[Fox120]

Сообщение от Впервые главбух

Юрий Accent, при взаимозачете доходы пишутся в доходы а в расходы ставится та же сумма, как правило это и делается последним днём месяца, собственно не совсем поняла что вас волнует?

не понимает, когда в книгу доходов включать своё вознаграждение-выручку.

[Юрий Accent]

Сообщение от Fox120

Не взрывайте свой мозг, не поймете.. так как НЕОПЛАЧЕННЫЕ ДОХОДЫ И НЕОПЛАЧЕННЫЕ РАСХОДЫ, это не доходы и не расходы.. это дырка от бублика. При УСН кассовый метод - заплатил-включил, не заплатил-не включил.



Как быть? ждать когда пройдет доход/расход по кассе/расчетному счету..

у Вас платежные терминалы?

В смысле ждать?
Попробую коротко описать весь процесс:
Мы заключаем договор с принципалом на прием денежных средств в его пользу от физлиц. Допустим, что это Forex. Физики хотят пополнить свой лицевой счет на сайте Forex через разного рода платежные системы (Qiwi, Yandex). У Forex договора с платежными системами нет, есть только агентское соглашение с нами, а у нас уже заключены все договоры с платежными системами. То есть мы агент по приему денежных средств в пользу Комитента.
Допустим физик положил через Qiwi 100 RUB
К нам от Qiwi придет 95 RUB (за вычетом агент.вознагр. Qiwi 5%)
Мы же Forex отправим 90 RUB (за вычетом своего агент.вознагр. 5%)
Получается, что у нас возник доход 5 руб и расход 5 руб, но включить их в КУДИР не получается, потому что они не оплачены.

[Юрий Accent]

Сообщение от Впервые главбух

Юрий Accent, при взаимозачете доходы пишутся в доходы а в расходы ставится та же сумма, как правило это и делается последним днём месяца, собственно не совсем поняла что вас волнует?

Волнует то, что агентское вознаграждение не попадает в КУДИР, потому как оно не оплачено, а зачтено.
Вот пример на проводках:
Д 51 К 76/09 Получены ДС от физлиц в пользу принципала
Д 62/1 К 90/1 Отражено агентское вознаграждение

и если бы Комитент оплатил это вознаграждение (Д 51 К 62),
то сыграло бы условие (и начислено и оплачено),и все благополучно бы попало в КУДИР, но принципал нам не перечисляет агентское вознаграждение (!), мы его удерживаем из суммы принятых платежей, и отправляем ему
(Д 76/09 К 51),
делая при этом акт взаимозачета
Д 76/09 Кредит 62/1
Так что как быть - не знаю.